Как вернуть подоходный налог при покупке дома

Описание страницы: как вернуть подоходный налог при покупке дома | жилсервис плюс 2020 от профессионалов для людей.

После покупки дома и участка, на котором этот дом построен, у многих людей возникает справедливый вопрос о том, как вернуть хоть какие-нибудь средства, затраченные на приобретение данной недвижимости. Для этого нужно знать, какие привилегии предоставляет законодательство России своим гражданам в таких ситуациях. Каким же образом люди могут вернуть средства и на какую часть из них можно рассчитывать? Данный возврат происходит через имущественный налоговый вычет и эта процедура четко прописана в Налоговом законодательстве РФ.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома Vychet-s-pokupki-doma-1024x576

Также государством предусмотрен вариант возмещения процентов в ситуации, когда дом приобретается по ипотечному кредиту (целевому займу).

Какие же заложены требования к лицу, желающему оформить возврат налога? Существуют определенные условия, предусмотренные налоговым законодательством, необходимые для получения имущественного вычета:

  • Лицо, купившее дом, обязательно должно быть старше 18 лет и иметь гражданство РФ;
  • Обязательным требованием является официальное трудоустройство человека, претендующего на привилегию возмещения за покупку (исключением являются лица, работающие неофициально, но при этом, отчисляющие НДФЛ в бюджет РФ);
  • Человек ранее не воспользовался своим правом на имущественный вычет, т.к. данная привилегия каждому гражданину РФ гарантирована только один раз.

Также существуют некоторые ограничения, которые не позволят вернуть НДФЛ с покупки дома:

  • Сделка купли-продажи совершена между родственниками (данное требование направлено на исключение случаев мошенничества);
  • При приобретении недвижимости был использован материнский капитал;
  • Покупка совершена на средства, предоставленные государством по программе улучшения жилищных условий;
  • Работодатель оказал финансовую помощь, направленную на покупку дома.

Отдельная категория населения – пенсионеры, тоже имеют право на имущественный налоговый вычет, но лишь в некоторых случаях:

  • Получить компенсацию от государства за покупку дома пенсионер имеет право за 3 последних рабочих года перед выходом на пенсию;
  • В ситуации, когда пенсионер продолжает работать и отчислять налоги в бюджет государства.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома Opekun

Также, в отдельную категорию следует выделить несовершеннолетних покупателей недвижимой собственности и более детально рассмотреть способ возврата налогов в этой ситуации. Сами покупатели дома, не достигшие совершеннолетия, не имеют право на имущественный вычет, но в таком случае данная привилегия есть у их родителей или же официальных опекунов. При подаче документов понадобится подтвердить право на опекунство необходимыми бумагами.

Каким образом будет осуществляться возмещение? Допускается получить его двумя способами:

  • Первый вариант предусматривает возможность получение имущественного налогового вычета в ФНС;
  • Вторым способом является получение у работодателя.

Оформление возврата подоходного налога при покупке дома потребует от просителя определенных усилий по сбору требуемых документов. Здесь указаны необходимые документы, с которыми нужно обратиться в местные налоговые органы:

  • Копия документа, удостоверяющего личность (паспорт);
  • Справка по форме 2-НДФЛ;
  • Документы, подтверждающие права собственности на объект недвижимости и земельный участок (свидетельство о регистрации, выписка из ЕГРН);
  • Копия договора купли-продажи дома и земельного участка;
  • В случае возврата процентов по ипотеке, понадобятся копия кредитного договора и справка из банка о том, что проценты по кредиту выплачены;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Номер счета в государственном банке, на который собственник дома хочет получить возмещение.

Раньше одним из требуемых к подаче документов являлось письменное заявление на возврат налога по установленному образцу, но с 2014 года Налоговое законодательство отказалось от этой бумаги, и основанием для получения имущественного вычета теперь используется декларация налогоплательщика. Более детальный перечень требуемых документов рекомендуется уточнять в местном налоговом органе.

В течении 3-х месяцев после подачи документов Федеральная налоговая служба проверит декларацию и вынесет решение, о котором в письменном виде сообщит заявителю. Очень часто в случае обнаружения ошибок, допущенных в налоговой декларации, она будет возвращена налогоплательщику для внесения изменений (коррекции). Если налогоплательщик согласен с допущенными ошибками, он может откорректировать декларацию и исправить неточности. Если же заявитель не согласен с решением ФНС, он имеет право обжаловать данное решение в соответствии с законодательством РФ.

В случае получения вычета через работодателя, при обращении в налоговые органы не понадобятся справка о доходах и декларация. Налоговая служба рассмотрит такой вариант возмещения и вынесет решение в письменном виде. Данное решение необходимо передать работодателю, после чего заработная плата будет выплачиваться без вычитания НДФЛ.

Значительную часть населения интересует, возможно ли избежать очередей при личном посещении ФНС и обратиться за получением имущественного вычета через интернет. Налоговые органы запустили такую услугу на своем официальном сайте, но на сегодняшний день многие функции данного сайта работают в тестовом режиме.

Для регистрации в системе ФНС потребуется обратиться в региональный налоговый орган и предоставить следующие документы:

После этого специалист выдаст заявителю в запечатанном конверте логин и пароль от личного кабинета. Необходимо заметить, что в течение месяца требуется изменить полученный пароль. Также обязательным условием станет создание электронной подписи. Сделать это можно в личном кабинете. Следующим действием станет формирование декларации о доходах. После заполнения декларации, необходимо отсканировать требуемые документы и загрузить сканы на сайт. Практика показывает, что очень часто возникает необходимость личного присутствия заявителя. В случае, если возникнет подобная ситуация, заявителя об этом проинформирует сотрудник из ФНС.

Каков же размер налогового вычета? Максимальная сумма покупки по имущественному налоговому вычету на приобретение дома с земельным участком ограничена и составляет 2 млн рублей, но это вовсе не значит, что покупатель имеет право на всю эту сумму. Согласно законодательству, гражданин, претендующий на возврат НДФЛ, имеет право на 13 процентов от максимально допустимой суммы. В данной ситуации при максимальной стоимости дома в 2 млн рублей, возврат налога будет ограничен 260 тысячами рублей.

В случае возврата процентов по ипотечному кредиту максимальная сумма приобретаемой недвижимости ограничена 3 млн рублей. Соответственно, 13 процентов от этой суммы – 390 тысяч рублей. Если затраты покупателя превышают максимальную сумму на покупку дома и выплату процентов по целевому займу, получить больше, чем предусмотрено законодательством, не получится.

Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома pomoshh

Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.

Читайте так же:  Налог на недвижимость для пенсионеров

О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2019 году, пойдёт речь в статье.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома 122

Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:

  • покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
  • желающий осуществить возврат налога в 2019 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
  • право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.

Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома dengi_ili

В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры. Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.

  1. Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
  2. Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
  3. Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.

Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:

  • покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
  • на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;
  • земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
  • земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.

Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:

  • основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
  • дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.

Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома nal.jp_

Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений.

Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.

Существуют следующие ограничения:

  • получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
  • кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
  • заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома 16770.jp_

Документы для оформления налоговой льготы:

  • заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
  • документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
  • если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
  • справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов. Получить такой документ можно у работодателя;
  • документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.

Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки.

В оригинале необходимо предоставлять только декларацию, справку о доходах, и справку от банка об уплаченных процентах.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома d2.jp_

Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:

  1. Через налоговую.
  2. Через работодателя.

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС. В случае, если споры не разрешаются, то в суде.

Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и
собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.

Решение налоговой необходимо отдать работодателю. После этого зарплата будет выплачиваться в полном объёме без удержания НДФЛ.

Налоговый вычет при покупке жилья позволяет вернуть до 260 тысяч за саму недвижимость и до 390 тысяч рублей за ипотеку. Сделать это довольно просто. Генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров помогает разобраться в деталях.

Купив жилье, вы имеете право на возврат налога – 13% от 2 млн рублей, потраченных на покупку. Государство возвращает эту сумму из уплаченного вами подоходного налога, поэтому у вас должен быть официальный, облагаемый налогом доход. Важно понимать, что пенсия налогом не облагается, а «зарплата в конверте» проводится мимо ФНС.

Сумма для возврата рассчитывается как 13%:

  • от 2 млн рублей от цены купленного жилья
  • и от 3 млн рублей с уплаченных процентов по кредитным договорам или договорам займов, которые были взяты на покупку жилья (этот лимит установлен для кредитов, полученных после 1 января 2014 года).

Несложно рассчитать максимальные суммы для возврата налога: 260 тысяч рублей за покупку жилья и 390 тысяч рублей за уплаченные проценты.

Читайте так же:  Выписываемся из квартиры через госуслуги

Важно помнить, что налоговый вычет оформляется только на основании договора купли-продажи на квартиру (дом, комнату и иные виды жилой недвижимости) или договора долевого участия с указанной ценой. В случае, если вы получили жилье в собственность по какой-либо иной схеме (наследство, дарение, договор в пользу третьего лица и т. д.), получить возврат нельзя. На часть, оплаченную материнским капиталом, налоговый вычет также не распространяется.

Право на налоговый вычет предоставляется человеку один раз в жизни, но, если стоимость недвижимости не дотягивает до 2 млн, возврат можно оформить в несколько заходов.

Василий купил квартиру за 1 млн рублей наличными и получил возврат в размере 130 тысяч рублей. Через несколько лет он приобрел еще одну квартиру в ипотеку за 5 млн рублей. Василий может еще раз получить вычет с оставшегося 1 млн рублей за покупку, то есть еще 130 тысяч рублей. Кроме того, он может получить возврат подоходного налога в размере 13% от уплаченных процентов по ипотеке за год (но в сумме не более чем с 3 млн рублей).

Возвращать уплаченные налоги можно каждый год, начиная с года приобретения жилья, пока не вернете положенную сумму.

Наталья купила квартиру в 2017 году и может подать документы на возврат налога в 2018-м. Так она вернет сумму налогов, которые уплатила государству в 2017 году. Допустим, ее зарплата 40 тысяч в месяц – это значит, что в месяц с ее дохода государство получает 5200 рублей, а в год – 62 400 рублей. Для того чтобы получить все 260 тысяч налогового вычета, Наталья в 2018-м ей должна подать документы за 2017 год, в 2019-м – за 2018 год и далее. Так постепенно ей вернутся 260 тысяч рублей.

То есть подавать документы на вычет надо повторять ежегодно, пока вы не получите всю причитающуюся вам сумму.

Для пенсионеров есть небольшая дополнительная льгота: только они могут на следующий год после покупки жилья получить возврат подоходного налога за три прошедших года, а не за один. То есть, если бы Наталья была пенсионеркой, она смогла бы подать декларации и заявления на вычет за 2017, 2016 и 2015 годы и вернуть сразу 187 200 за три предыдущих года.

То же правило действует для всех, если квартира была куплена и оформлена в собственность несколько лет назад. Сделать заявку на получение налогового вычета можно в любой момент, но налоги вы можете вернуть только за последние три года и за будущие годы. Так, если Олег купил дом в 2008 году, но вернуть налог решил только в 2018-м, то он может подать документы сразу за 2017, 2016 и 2015 годы.

Есть два способа получить налоговый вычет: через налоговую инспекцию за весь прошедший год или через работодателя, частями с каждой зарплаты. Но взаимодействовать с инспекцией придется в любом случае.

Скоро появится возможность подавать документы в налоговую в электронном виде через сайт gosuslugi.ru. На данный момент там расположена ссылка на программу с сайта налоговой службы. Установив эту программу, можно заполнять декларации в электронном виде: она проверит, верно ли вы заполнили поля. Документы подаются очно по месту постоянной регистрации собственника (а не по месту нахождения жилья).

Если вы хотите получить налоговый вычет через работодателя, то сначала нужно отнести документы в налоговую, получить уведомление о своем праве на вычет и отдать это уведомление работодателю.

Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость. Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2018 года, – заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2019-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника. В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.

Но если вы хотите получать вычет через работодателя, то есть чтобы вам перечисляли зарплату, не удерживая налогов, то документы можно подать сразу после приобретения жилья, не дожидаясь следующего года.

Для возврата налогов через налоговую вам понадобится:

  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на предоставление налогового вычета;
  • заявление на возврат налогов, содержащие банковские реквизиты физического лица, которому будут переведены деньги;
  • справка с работы 2-НДФЛ;
  • копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  • копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

В этом случае деньги должны поступить на ваш счет в течение трех месяцев.

Для того чтобы получить налоговый вычет через работодателя, вам нужно:

  • заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет;
  • копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  • копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

Декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не требуется.

Уведомление о праве получить имущественный вычет налоговая выдает в течение 30 дней. Это уведомление вы передаете работодателю.

Если вы планируете получить возврат с переплаченных процентов по кредиту, то дополнительно к этому перечню документов нужно предоставить кредитный договор и справку из банка о выплаченных процентах. Документы на вычет на проценты по кредиту надо подавать либо после основного заявления, либо одновременно с ним (раньше — нельзя).

Примеры заполнения документов можно найти на сайте Федеральной налоговой службы. Здесь есть и образец заявления на возврат НДФЛ, и пример заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с целью получения имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры.

Не стоит бояться подготовки и подачи документов — эта процедура для налоговых инспекций не новая и трудностей не вызывает. Если при очной подаче возникнут вопросы, то вам просто подскажут, что и как исправить. Максимум со второго раза все точно получится.

Текст подготовила Александра Лавришева

Налоговый вычет при покупке дома с участком — это вполне весомая сумма, которую гражданину имеет возможность возвратить государство после приобретения недвижимости. Приобретение соответствующей недвижимости предполагает значительные материальные затраты, поэтому возвратить хотя бы некоторую их часть — вполне понятное желание владельца. Законодательно государство наделяет правом гражданина совершить это путём соответствующей компенсации. Итак, как именно можно получить возврат подоходного налога при покупке недвижимости?

Читайте так же:  Процедура оформления перепланировки квартиры

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома kak_vernut_nds_s_pokupki_kvartiry7-2

Под налоговым вычетом следует понимать определённую законодательством сумму, на размер которой стоимость приобретаемого объекта имущества становится меньше. Законодательство привязывает данную сумму к величине подоходного налога от совершения соответствующей сделки. Этот вычет определён в налоговом законодательстве России статьёй 220, в которой государство повествует, что возврат суммы определён для предоставления проживающим России возможности улучшить свои жилищные условия либо купить индивидуальное жилье.

Следовательно, речь о вычете идёт тогда, когда гражданин:

  • официально трудоустроен;
  • ежемесячно выплачивает соответствующий налог государству;
  • совершил сделку по покупке жилья.

Государство такому гражданину возвратит подоходный налог в размере определённой доли от суммы сделки на приобретённое жилье. Соответствующее правило распространяется и на выплаты по ипотеке.

Что же касается непосредственно самого налогового вычета, то возместить его есть возможность в определённых ситуациях, когда гражданин:

  • купил или построил жилье;
  • купил землевладение с возведённым на нём жилым строением или непосредственно для возведения жилья;
  • получил материальные средства от банковского учреждения под определённый процент либо ипотечную ссуду на возведение или покупку недвижимого имущества;
  • ремонтировал приобретённую недвижимость либо занимался её отделкой по причине отсутствия соответствующих условий.

Возврат налога при покупке осуществляется далеко не во всех случаях. Есть ряд причин, по которым представители ИФНС (налоговая служба) имеют право отказать.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома i-79

Перед обращением в соответствующие органы для возврата подоходного налога гражданину обязательно следует знать определённые нюансы.

Существует перечень определённых законодательной базой причин, по которым возврат данной величины невозможен:

  1. Во избежание совершения фактов мошенничества, налоговый вычет не положен при совершении сделки по покупке недвижимости у родственников и вышестоящего руководства на работе.
  2. При участии гражданина в социальной государственной программе по приобретению жилья.
  3. Приобретение недвижимости было совершено иным гражданином или компанией за счёт личных средств гражданина.
  4. Возврат суммы после определённого законодательством промежутка времени.
  5. Отсутствие уплат подоходного налога, места работы и соответственно декларации об уплате налога.
Видео (кликните для воспроизведения).

Что же касается электронного оформления компенсации подоходного налога, то на данный момент полностью, от начала до конца, данную процедуру, не выходя из дома, провести будет нельзя. Гражданину в любом случае придётся посетить Федеральную налоговую службу лично, чтобы подписать документы и предоставить некоторые бумаги.

Помимо всего прочего, иностранные граждане также не наделены законодательством правами на получение соответствующей компенсации, если они находились на территории государства менее чем 183 дня подряд, так как не будут являться резидентами страны.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома opros

Законодательство выделяет для получения налоговых вычетов за покупку дома с земельным наделом либо квартиры следующие группы лиц:

  • являющиеся гражданами России или её резидентами, а именно иностранцы, проживающие более 183 дней в стране;
  • имеющие официальный заработок с удержанием из него 13% в пользу государства;
  • не использовавших предоставленного им права на компенсацию до настоящего момента.

Граждане, являющиеся официально безработными и не выплачивающие подоходного налога, индивидуальные предприниматели, у которых специальный режим налогообложения, а также нерезиденты страны на выплату компенсации прав не имеют.

Что касается нетрудоустроенных официально граждан, то они наделены правом возврата соответствующего налога в случае, если последний ими выплачивался в величине 13% от их доходов, допустим, от аренды жилой площади.

Помимо всего вышеперечисленного, государство также предусматривает некоторые группы лиц, не имеющие права претендовать при совершении сделки по покупке жилья на соответствующие льготы.

Это:

  • граждане, ранее получившие определённого рода социальные льготы, в том числе и на улучшение жилищных условий;
  • граждане, которые числятся официально безработными;
  • нетрудоустроенные студенты и находящиеся на социальном обеспечении у государства граждане;
  • граждане, приобретавшие жилье не за свои личные средства.

Что касается такой категории, как пенсионеры, то они получить данную выплату могут. Для этого покупку недвижимости стоит совершить не позднее трёх лет после выхода на пенсию и передать соответствующую просьбу в ФНС. Объяснить это можно тем, что с момента выхода на пенсию, гражданин перестаёт выплачивать налоги в пользу государства и начинает получать соответствующие социальные выплаты, однако налоговые службы перерасчёт делают за 3 предшествующих года.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома i-1-48

Налоговый вычет предусмотрен для граждан и частных предпринимателей вне зависимости от того, было ли землевладение куплено в совокупности с домом, платил ли за него гражданин личные средства или брал их в банке под проценты.

Если гражданин не выплачивал подоходного налога, то соответствующие выплаты ему не положены.

После приобретения недвижимого имущества гражданин собственнолично должен передать ряд бумаг и справок.

Предоставить данный пакет документов следует в местный отдел ФНС.

Решение об удовлетворении просьбы или отказ также выдаётся в данном налоговом отделении.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома i-2-44

Передать заявление с пакетом документов можно или собственнолично посетив отделение налоговой, или используя заказное письмо с уведомлением, или применив интернет-ресурс.

Неважно, как именно передана письменная просьба, ход её рассмотрения и принятия соответствующего решения будет одинаковым:

  1. Промежуток времени на рассмотрение документов равен 3 месяца. При возникновении определённого рода осложнений процесс может затянуться до 6 месяцев.
  2. Приняв решение, ФНС выдаёт письменный ответ.
  3. При принятии решения о возврате суммы деньги должны поступить на расчётный счёт гражданина в течение 1 месяца.
  4. При отказе в письме должны содержаться причины и основания для принятия соответствующего решения.

При нарушении сроков вернуть положенную сумму будет сложно.

Для определения соответствующего возврата налога существует 2 важных параметра:

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома 2-z27-fc6cdfbb-f4e4-48c8-bad9-e6feb189d5c5

  1. Расходы гражданина при покупке жилья.
  2. Уплаченный гражданином подоходный налог.

Государством возвращается предельная сумма в размере 13% от цены сделки, которая, в свою очередь, не может составить больше 2 млн руб. При этом максимальная сумма может составить 260 тыс. руб.

Для недвижимого имущества, купленного до 2008 года, предельный размер денежных средств на компенсацию равен 1 миллион рублей.

За один год гражданин имеет право возвратить не более, чем перечислил в бюджет налоговых выплат, примерно 13% от размера годовой зарплаты.

Если жилое помещение было куплено путём получения ипотеки до 01.01.2014, то ограничений на компенсацию соответствующих расходов государством не предусмотрено.

В случае получения ипотеки на покупку недвижимости и её приобретения позднее 01.01 2014 года максимальная сумма для компенсации составит 3 млн рублей. Другими словами, сумма вычета составит максимум 390 тыс. рублей.

Читайте так же:  Как зарегистрировать право собственности на землю в росреестре

Российское законодательство начиная с 01.01.2014 ограничивает граждан в количестве обращений за компенсацией.

На сегодняшний день пределы определены следующие:

  1. По жилью, приобретённому ранее 01.01.2014, получить компенсацию можно единожды. Цена сделки при этом не принципиальна. Если гражданин получил компенсацию, допустим, в сумме 10 000 р., то ещё раз вернуть подоходный налог по причине покупки недвижимости будет уже невозможно.
  2. Приобретая жилье позднее 01.01.2014, когда подоходный налог гражданин ранее не возвращал, налоговым вычетом возможно пользоваться несколько раз, но предельный размер его, который гражданин может получить в определённом случае, строго лимитирован 2 млн. руб. Другими словами, он составит 260 тыс. рублей.

Если при совершении покупки дома ранее 01.01.2014 гражданин получил исключительно основной вычет, то он вполне имеет такое право, как вернуть налоговый вычет по процентам, затраченным на покупку своего жилья в ипотеку.

Подача документов и сроки рассмотрения выплаты налога при покупке дома

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома i-27-2

Чтобы получить налоговый вычет за покупку дома, надо иметь определённые бумаги:

  • платёжные документы, оформленные при покупке дома либо другой соответствующей недвижимости;
  • документы, удостоверяющие право владения жильём.

Другими словами, купив жилье в 2015 году и оформив заявление в 2017 году, возврат налогового держания рассчитывается за 2016, 2015, 2014 годы, то есть 3 предшествующих заявлению года.

Самый большой промежуток времени отводится на проверку поданных гражданином бумаг. Фактически это составит 2—4 месяца со дня подачи документов. Временной промежуток непосредственно на расчёт суммы сведён к минимуму.

Возврат подоходного налога при покупке дома с земельным участком

Приобретение любой недвижимости – это важное и приятное событие, но весьма затратное. Сама по себе покупка жилья влечет немалые расходы, но владельцу предстоит еще выплатить земельный налог, а иногда заняться строительством и реконструкцией. В таких обстоятельствах любая компенсация затрат имеет важное значение. Каждый покупатель должен помнить, что у него есть шанс на имущественный налоговый вычет при покупке дома.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как БЕСПЛАТНО решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:

Это быстро и бесплатно!

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-doma-s-zemelnym-uchastkom1-e1539578770313

Россиянам, покупающим объекты недвижимости для жилья, предоставляется компенсация в 13%. Предполагается, что такая стимулирующая мера помогает людям улучшать свои жилищные условия.

Претендентами на налоговый вычет при покупке земельного участка с домом становятся:

  1. Граждане РФ, находящиеся в стране свыше 183-х дней за годовой период.
  2. Лица с официальной занятостью, исправно выплачивающие налоги с зарплат.
  3. Люди, не воспользовавшиеся таким правом ранее.

Имущественный налоговый вычет недоступен безработным и нерезидентам РФ. То же относится к индивидуальным предпринимателям, использующим в работе спецрежим налогообложения. Не выдается компенсация несовершеннолетним, неработающим пенсионерам и студентам, гражданам, купившим объект не за свои средства. Не положен вычет и тем, кто воспользовался социальными преференциями с целью улучшения своих жилищных условий.

К нерезидентам относятся россияне и граждане других государств, постоянно проживающие за пределами страны. Иностранцы, имеющие ВНЖ и постоянно проживающие в РФ, а также апатриды считаются резидентами. То же самое относится в российским военнослужащим и госслужащим, вне зависимости от продолжительности их командировок за рубеж по работе.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-doma-s-zemelnym-uchastkom2-e1539580190134

Для получения права на вычет россиянин должен находится в стране 183 дня за календарный год. Эти дни считаются в общей сложности за 12 месяцев, они необязательно должны идти подряд. Если человек прожил в России 182 дня и потом уехал за границу на месяц, дни будут пересчитываться уже за другой промежуток времени.

Есть в этом правиле и свои исключения. 183-дневный период не прерывается в случае выезда за пределы РФ с целью обучения, лечения либо работы на морских судах в сфере добычи углеводородов.

Особые условия в плане возврата налога при покупке дома с земельным участком действуют для людей, переступивших пенсионный порог. Законодательство не предусматривает вычет для таких людей, однако есть одна возможность вернуть часть средств.

После перехода на пенсию человек уже не является налогоплательщиком. Наоборот, он становится получателем государственного пособия. Но пенсионер вправе обратиться за компенсацией после покупки жилого дома, если приобрел его не раньше, чем за 3 года до ухода на пенсию.

Возврат подоходного налога при покупке дома реален в случае выкупа объекта исключительно на личные средства покупателя либо с привлечением заемных ресурсов. Гражданин вправе выбрать один из вариантов для получения денег. Первый заключается в переводе всей причитающейся суммы на специальный счет. Второй – в отмене изъятия налога с зарплаты до того момента, когда компенсация будет использована в полной мере.

Алгоритм получения вычета аналогичен действиям при покупке любого другого жилья. Но имеются и определенные особенности:

  1. При выкупе участка для возведения жилого строения ходатайствовать о возврате возможно исключительно после окончания строительства дома и получения законных прав на него. По участкам без домостроения вычеты не полагаются.
  2. При выкупе дома с землей собственнику выплачивают возмещение, но только после регистрации прав на недвижимость.
  3. При оформлении надела со строением, предназначенным для проживания, в кредит отдельно предоставляются два типа вычета. Первый – по ипотечным процентам, второй – по деньгам, уплаченным за покупку.

Оформлением налогового вычета за дом с земельным участком должен заниматься лично получатель. Главное, что ему предстоит сделать – сформировать пакет документации в виде:

  1. Декларации 3-НДФЛ.
  2. Паспорта.
  3. Договора купли-продажи.
  4. Справки о собственных доходах в формате 2-НДФЛ.
  5. Правоустанавливающих документов.

В последнем пункте имеется в виду документация, с помощью которой заявитель в состоянии подтвердить права собственности на строение и надел земли. Большинство документов подается в виде копий, но и наличие оригиналов является обязательным. Налоговикам нужно удостовериться в достоверности поданных сведений, поэтому одних копий будет недостаточно. Придется также написать заявление.

Для заполнения декларации нужно взять в инспекции соответствующие бланки либо скачать их в интернете. Инструкция по заполнению также доступна в сети. При необходимости можно воспользоваться рекомендациями консультантов.

Для подготовки документа можно обратиться к профессиональным аудиторам, которые оказывают такие услуги платно. В операционном зале некоторых инспекций имеются компьютеры с программным обеспечением, предназначенным для упрощения работы с такими бумагами. Еще один вариант – скачать программу с официального налогового портала и внести данные в форму в режиме онлайн.

Читайте так же:  Процедура узаконивания перепланировки документы, согласование

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-doma-s-zemelnym-uchastkom3

При заполнении данные вписываются печатными буквами, для каждого символа есть отдельная клетка. На всех листах проставляются дата и подпись, указываются номера страниц.

Скомпоновав документацию, нужно передать ее в налоговую инспекцию. Это делается несколькими путями:

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома urist-75x75

  1. Отнести лично.
  2. Отправить почтой.
  3. Подать в электронном формате через соответствующий интернет-сайт.

Почтовое отправление должно оформляться в виде заказанного письма, содержащего опись бумаг и предполагающего уведомление о его получении. Поданные документы рассматриваются по единым правилам, вне зависимости от способа подачи.

На сайте налоговой есть возможность подачи документации, но только для авторизированных пользователей с активным профилем. Копии необходимых бумаг прикрепляются в виде сканов. Регистрация на портале производится исключительно во время личного посещения налогового учреждения, но сделать это придется однократно, взяв с собой паспорт и ИНН. Для подачи потребуется еще электронная подпись, она оформляется через пользовательский кабинет.

Поданный пакет изучается на протяжении 3-х месяцев, это предусмотрено нормативными актами. Но на практике решение вопроса нередко затягивается. При любом варианте ФНС ответит заявителю в письменной форме. Если решение окажется положительным, возмещение уплаченных средств поступит на счет на протяжении месяца. При отрицательном решении в письменном ответе будут указаны причины.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-doma-s-zemelnym-uchastkom4

Причиной отказа в преференции могут послужить такие моменты:

  1. Приобретение надела и дома у родственника.
  2. Отсутствие готового дома на земле.
  3. Отсутствие официальной регистрации прав на жилье.
  4. Выделение земли для других целей — в качестве садового участка, для дачи.
  5. Предоставление средств на приобретение объекта работодателем.
  6. Нахождение участка за пределами России.
  7. Привлечение государственной помощи или материнского капитала.

Во всех перечисленных ситуациях имущественный вычет при покупке дома не положен. Решение налоговиков разрешается обжаловать непосредственно инспекции, а при необходимости и в судебном порядке.

Отказ может поступить и в связи неполным пактом предоставленных документов или из-за ошибок в их заполнении.

При заключении сделки по продаже участка и дома покупателю следует подать бумаги налоговикам до окончания апреля последующего года. В случае несоблюдения сроков возможны проблемы с получением льготы.

Крайне нежелательно откладывать ходатайство на компенсацию. При расчете налоговики учитывают лишь 3 последних года. Соответственно, в случае превышения сроков компенсация может оказаться совсем незначительной, а по истечении трех лет получить ее будет и вовсе невозможно.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-doma-s-zemelnym-uchastkom5

Получатель возмещения должен одновременно являться собственником участка. В каждом регистрационном и расходном документе должны стоять именно его данные. При долевой собственности супругов, оформленной в официальном порядке, каждый вправе претендовать на компенсацию по своей доле. Если собственником является несовершеннолетний, компенсация предоставляется родителям, но лишь если они не получали подобной преференции раньше.

Если дом на купленном участке возведен после приобретения, затраты на строительство включаются в базу для компенсации. Здесь важно сохранять все платежки и прочую документацию, подтверждающую затраты. К расходам относятся:

  1. Проведение коммуникаций.
  2. Отделка помещений.
  3. Работы по наружной отделке.
  4. Приобретение материалов.
  5. Оплата труда рабочих.

Размер вычета высчитывается с учетом условий выкупа. Основная компенсация предусмотрена на покупку надела с жильем. Сумма, от которой можно ее получить, лимитирована 2 млн. рублей. Налоговый вычет при покупке дома в ипотеку выплачивается по процентам, начисляемым по ссуде. Здесь учитывается предельная сумма в 3 миллиона рублей.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-doma-s-zemelnym-uchastkom6-1-e1539581356292

Основную выплату возможно получить неоднократно на различные объекты, но с учетом некоторых лимитов. Если надел и строение покупались в кредит, есть шанс возврата налогов с погашения процентов. Размер данного вычета не повлияет на основные выплаты. В результате собственник может вернуть средства в пределах 13% с совокупной суммы в 5 млн. рублей.

При возмещении НДФЛ действуют определенные лимиты:

  1. 13% выплачивается исключительно с начислений процентов, заплаченных по факту, а не с общей суммы.
  2. Кредитные средства должны иметь исключительно целевое назначение, т.е. выдаваться в целях выкупа жилья. Потребительская цель здесь не подходит.
  3. Ходатайствовать о компенсации по ссуде разрешается один раз и по единственному объекту.

За год возвращаются деньги, не превышающие объем выплат налога за такой же период. Получать возврат реально до времени, когда лимит окажется исчерпанным.

Получение возмещения после выкупа имущества в виде недвижимости с землей через ФНС возможно по окончании календарного года. Второй вариант – возмещение через нанимателя. Здесь алгоритм действий будет несколько иным:

  1. Подать заявку в ФНС.
  2. Получить там подтверждение своего права на льготу.
  3. Передать документ работодателю.

Здесь пакет документов будет существенно меньше. Наниматель после получения такого уведомления выплачивает заработную плату, не высчитывая налог.

Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-doma-s-zemelnym-uchastkom7

Нередко граждане покупают участок с домом в садоводческом товариществе. Это может быть как дачный домик, так и вполне полноценное строение для постоянного проживания. Через товарищество выполняются работы по обустройству инфраструктуры, инженерных сетей и коммуникационных магистралей.

Участки в СНТ предназначены для целей садоводства, по ним вычет не предоставляется. Однако если на этой земле есть дом, документально обозначенный жилым, по нему можно получить компенсацию. Жилым является строение, имеющее адрес, если по нему возможна регистрация гражданина (прописка). Информацию о возможности регистрации в том или ином доме предоставляет ГУВМ МВД. Ранее структура называлась ФМС.

До начала 2010-го года в кодексе отсутствовали положения, регулирующие возврат денег при выкупе земельного надела. Соответственно, приобретение участка можно включить в вычет исключительно в случае, когда оформление его в собственность произошло после этой даты. В виде момента возникновения права на льготу рассматривается дата регистрации собственности на сооружение жилого типа.

Частично возместить деньги, вложенные в приобретение домика и земли, возможно при помощи специального вычета. Его оформляют в налоговой либо у нанимателя, у каждого варианта есть свои нюансы. Существует ряд моментов, при наличии которых льгота не предоставляется, поэтому необходимо заранее изучить все действующие требования. Для объектов, приобретаемых на условиях ипотеки, есть отдельная компенсация процентных выплат.

Как вернуть подоходный налог при покупке дома
Оцените статью
Изображение - Как вернуть подоходный налог при покупке дома serjkamysh
Автор статьи: Сергей Камышов

Позвольте представиться. Меня зовут Сергей и я уже более 7 лет оказываю юридические услуги. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать сложные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести как можно доступнее всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ консультация со специалистами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Видео (кликните для воспроизведения).

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here