Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог

Описание страницы: сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог | жилсервис плюс 2019 от профессионалов для людей.

Сроки, которые квартира должна находиться в собственности, чтобы не платить налог

22.03.2018 2,073 Просмотры

Налоговое законодательство предполагает уплату налогов с доходов граждан. К таким доходам относятся и денежные средства, полученные с продажи квартиры. Однако государство предусматривает для своих резидентов ряд льгот, которыми можно воспользоваться и существенно уменьшить НДФЛ или вообще не вносить 13 %. Многое зависит от того, как давно была приобретена недвижимость. Давайте разберёмся, сколько лет квартира должна быть в собственности, чтобы не платить за продажу налог.

Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2Fydttdtddd-e1521357664641-300x205

Граничный срок, после которого можно спокойно продавать жилье и не вносить налог, в 2018 году составляет 5 лет. Для некоторых категорий имущества срок может быть снижен до 3 лет. Рассмотрим, сколько лет квартира должна быть в собственности, чтобы не платить подоходный налог.

Если квартира была унаследована или получена в дар от близкого родственника, прибыль от её продажи перестаёт быть предметом налогообложения через три года. Близкими родственниками считаются:

  • родители;
  • бабушки и дедушки;
  • дети;
  • внуки;
  • братья и сёстры.

Если же недвижимое имущество было куплено, получено по наследству или в дар от дальнего родича или постороннего человека, потребуется больше времени, чтобы продать его, не подвергая полученные денежные средства налогообложению, — 5 лет.

Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F7ye66e5eeee-e1521357795755-300x201

Многие граждане покупают квартиру в строящемся доме ещё на этапе планирования. В этот период цены за квадратный метр минимальны. Когда дом будет построен, стоимость квартир в нём намного возрастёт. Казалось бы, выгодное вложение, можно перепродать недвижимость и получить выгоду. Но теперь придётся ждать целых пять лет, прежде чем такая сделка принесёт пользу.

Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F77e6e6te55444-e1521357905102-300x181

13 % от цены жилья — это внушительная сумма, которая может достигать нескольких сот тысяч. Поэтому неудивительно, что многие владельцы задаются вопросом, как можно уменьшить эту сумму. Существует два законных способа это сделать.

Первый из них — использовать налоговый вычет, который составляет 1 млн рублей. Допустим, квартира стоит 5 млн рублей. Вычитаем из этой суммы 1 млн р. и получаем 4 млн р. От этого количества денег будет считаться 13 %. Таким образом, собственник заплатит 520 тыс. р. налога вместо 650 тыс. р., которые ему требовалось бы внести, если бы он не воспользовался вычетом. Экономия налицо.

Второй способ снизить сумму НДФЛ — это воспользоваться расходным вычетом. Предположим, вы купили квартиру за 3 млн р., а продали её за 4.5 млн р. В таком случае вы можете от суммы доходов отнять расходы и из полученного остатка высчитать 13 %. В приведённом примере разница составляет 1.5 млн р., а налог от неё — 195 тыс. р. Если были потрачены значительные средства на ремонтные работы, и это подтверждается соответствующими документами, можно включить их в перечень расходов.

Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2Fy6ete55eeee-300x192

Разницу между доходами и расходами можно применить и в другом случае. Допустим, вы продаёте квартиру и в этом же отчётном налоговом периоде будете покупать ещё одну. В этом случае из суммы дохода можно вычесть сумму расходов на покупку нового жилья.

Можно ли воспользоваться сразу двумя льготами? Нет, надо выбрать только одну. Собственник должен оценить, какой вариант ему более выгоден, и остановиться на нём.

Возможно ли продать имущество, которое находится во владении меньше трёх лет, и не вносить при этом НДФЛ? Да, такие варианты тоже есть.

Сумма, которая подлежит налогообложению, начинается от 1 млн рублей. Если жилой объект продаётся за меньшие деньги, налог не вносится. До недавнего времени это было предметом мошеннических схем, когда продавец указывал в соглашении купли-продажи стоимость в 1 млн р, а фактически продавал объект дороже. Сейчас осуществить такой обман не получится, потому что налог взимается с 70 % стоимости объекта по кадастру.

Процедуру внесения НДФЛ можно разбить на два этапа — подача декларации и непосредственно оплата. Налоговое законодательство установило следующие сроки:

  • до 30 апреля следующего налогового периода нужно подать декларацию 3-НДФЛ;
  • до 15 июля следующего налогового периода внести оплату.

Таким образом, если в ноябре 2017 года вы приобрели недвижимость, вам нужно до 30.04.2018 года занести в ФНС 3-НДФЛ, а до 15.07.2018 года заплатить налог. Вместе с декларацией, бланк которой можно скачать на сайте ФНС, в налоговую инстанцию необходимо будет представить следующие документы:

  • удостоверение личности собственника в виде паспорта;Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F7_1-300x235
  • свидетельство или выписка из Росреестра о праве собственности; Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F8_2-1-214x300
  • договор или иной документ, указывающий, как объект достался текущему владельцу; Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F10_3-1-212x300
  • техническая и кадастровая документация; Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F3_6-1-219x300
  • заявка на оформление вычета. Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F10_5-300x216

К уплате налога следует отнестись со всей серьёзностью. Уклонение от уплаты влечёт за собой наказание в виде штрафных санкций или даже уголовной ответственности.

Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?

Если жилье приобретено до 1 января 2016 года (любым способом), то применяются “старые правила” (действовавшие до последних изменений в Налоговом Кодексе): Вы освобождаетесь от налога (и необходимости подавать налоговую декларацию), если на момент продажи недвижимость находилась в Вашей собственности более трех лет.

Пример: в 2012 году Васильев К.К. купил квартиру. В 2018 году Васильев продал эту квартиру за 3 млн. руб. Так как квартира была куплена до 2016 года, и на момент продажи Васильев владел ей более трех лет, ему не нужно ни платить налог от доходов, ни подавать декларацию в налоговый орган.

Читайте так же:  Оформление покупки квартиры от а до я

Если жилье приобретено после 1 января 2016 года

  • Как рассчитать срок владения?
  • Согласно Налоговому Кодексу, если Вы владели квартирой (или другой недвижимостью) больше минимального срока, то Вы освобождаетесь от налога при ее продаже (а также необходимости подавать налоговую декларацию). При этом минимальный срок владения может составлять три года или пять лет в зависимости от того, когда и как было приобретено жилье (новые правила были введены ФЗ №382-ФЗ и вступили в силу с 1 января 2016 года). В данной статье мы рассмотрим, как определить, после какого периода владения недвижимостью, Вы будете полностью освобождены от налога при ее продаже.

    Если жилье приобретено до 1 января 2016 года (любым способом), то применяются “старые правила” (действовавшие до последних изменений в Налоговом Кодексе): Вы освобождаетесь от налога (и необходимости подавать налоговую декларацию), если на момент продажи недвижимость находилась в Вашей собственности более трех лет.

    Пример: в 2012 году Васильев К.К. купил квартиру. В 2018 году Васильев продал эту квартиру за 3 млн. руб. Так как квартира была куплена до 2016 года, и на момент продажи Васильев владел ей более трех лет, ему не нужно ни платить налог от доходов, ни подавать декларацию в налоговый орган.

    Если Вы приобрели жилье после 1 января 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года в следующих ситуациях (для всех остальных случаев – 5 лет):

      Если Вы получили недвижимость в наследство от близкого родственника.

    Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в порядке наследования от члена семьи или близкого родственника (в соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры), то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

    Пример: в 2016 году Синицын С.С. получил в наследство от отца квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку жилье получено по наследству от близкого родственника, то минимальный срок владения таким жильем составляет 3 года. Таким образом, Синицыну не нужно будет платить налог с продажи квартиры в 2020 г. и подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию (ведь к моменту продажи квартира будут находиться в его собственности более трех лет).

    Пример: в 2016 году Воронов В.В. получил в наследство от дяди квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку квартира получена в наследство после 1 января 2016 года не от близкого родственника (согласно ст.14 СК РФ, дядя не относится к близким родственникам), то минимальный срок владения таким жильем составляет 5 лет. Таким образом, при продаже квартиры в 2020 году, Воронову В.В. нужно будет отчитаться перед налоговым органом и заплатить налог.

    Недвижимость получена в дар от близкого родственника

    Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в дар от члена семьи или близкого родственника (в соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры), то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

    Пример: В июне 2016 года отец подарил Гарелину Я.И. квартиру. Для улучшения своих жилищных условий Гарелин планирует продать эту квартиру в конце 2019 года. При продаже квартиры в 2019 году Гарелину Я.И. не придётся платить налог и подавать декларацию в налоговый орган, так как квартира была подарена близким родственником и на момент продажи будет находиться в собственности более 3-х лет.

    Жилье было приватизировано

    Если Вы получили право собственности на жилье в результате приватизации, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

    Пример: Супруги Ивановы приватизировали квартиру, в которой проживали, в августе 2016 года. Через три года (в августе 2019 года) они смогут продать данную квартиру, не уплачивая налога с продажи.

    Имущество получено по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Если право собственности на объект недвижимого имущества получено в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением, то минимальный срок владения для безналоговой продажи также составляет три года.

    Как мы указали выше, если Ваш случай не попал ни в одну из категорий, то для продажи жилья без налога оно должно находится у Вас собственности не менее 5 лет.

    Пример: в мае 2016 году Яблоков В.В. купил квартиру по договору купли-продажи. В 2020 он собирается продать эту квартиру. Яблоков В.В. должен будет подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, так как в данном случае минимальный безналоговый срок владения составляет 5 лет.

    Пример: в 2016 году Красильников В.В. получил в дар от дяди квартиру. В 2020 году он собирается продать указанную квартиру. Поскольку квартира была получена не от близкого родственника, и на момент продажи будет находиться в собственности Красильникова менее пяти лет, то при ее продаже Красильникову В.В. необходимо будет подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

    Мы рассмотрели, как определить минимальный срок владения для безналоговой продажи в различных ситуациях, но, в тоже время, не всегда понятно, с какого момента отсчитывается срок владения.

    В общем случае действуют следующие правила:

    • при покупке жилья (по договору купли-продажи или долевого строительства) срок владения исчисляется с даты регистрации права собственности на недвижимость;
    • при получении недвижимости в наследство срок владения исчисляется со дня смерти наследодателя (открытия наследства).
    Читайте так же:  Преимущества и недостатки приватизации недвижимости

    Более подробно вопрос исчисления срока владения рассмотрен в нашей статье С какого момента считать срок владения квартирой при продаже?

    Сколько в собственности должна быть квартира чтобы не платить налог

    Согласно действующему в нашей стране законодательству, всякий доход, полученный гражданином, в обязательном порядке облагается налогом в 13%. Продажа недвижимости, пусть даже с целью приобретения другого жилья, тоже считается государством способом получения дохода. Соответственно, с суммы, полученной за проданную квартиру, вы будете обязаны заплатить налог. Правда, к счастью, далеко не в каждом случае.

    На налогообложение сделки с недвижимостью влияют два фактора: срок владения квартирой и стоимость квартиры по договору купли-продажи. О том, сколько в собственности должна быть квартира, чтобы не платить налог, подробно поговорим чуть ниже. А пока разберемся со стоимостью жилья.

    Согласно 220 статье НК РФ, налогом облагаются сделки с недвижимостью, сумма которых превышает 1 миллион рублей. Это касается как квартир, так и домов, земельных участков, комнат и даже нежилых объектов. Какое-то время продавцы недвижимости пользовались этой лазейкой, указывая в договоре заниженную стоимость квартиры. Но с развитием ипотечных сделок это стало довольно затруднительно, поскольку банки выдают кредит именно на сумму, указанную в договоре купли-продажи.

    Кроме того, далеко не каждый покупатель согласится на такую уловку. В случае расторжения сделки, вы можете получить назад проданную квартиру. Но покупатель в такой ситуации может претендовать только на возврат суммы, указанной в договоре. Далеко не каждый станет так рисковать, особенно с учетом того, как возросло сегодня количество мошеннических операций с недвижимостью. Так что вариант с занижением суммы договора, может сработать только в случае, если на вашу квартиру найдется лояльный покупатель с чистыми деньгами.

    Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=http%3A%2F%2Fmeshok-creditov.ru%2Fimages2%2Fskolko-v-sobstvennosti-dolzhna-byt-kvartira-chtoby-ne-platit-nalog1

    Как рассчитать налог?

    Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=http%3A%2F%2Fmeshok-creditov.ru%2Fimages2%2Fskolko-v-sobstvennosti-dolzhna-byt-kvartira-chtoby-ne-platit-nalog3

    Впрочем, не спешите размышлять о махинациях с документами. Вполне возможно, вы можете избежать выплаты налога с продажи просто в силу срока права собственности на свою квартиру.

    Оценивая сделки с недвижимостью, налоговая инспекция обязательно учитывает, сколько лет в собственности квартира. Чтобы не платить налог, продавец должен подтвердить, что владел объектом недвижимости не менее трех лет. Но здесь, опять же, есть один нюанс.

    1. Если объект был приобретен продавцом до 1.01.2016 г., продать его без уплаты налога можно только через три года после вступления в собственность.
    2. Недвижимость, приобретенную после 1 января 2016 года, можно продать, не выплачивая налог, только через 5 лет после вступления в право собственности.

    Эти условия регулирует ФЗ №382, вступивший в силу в начале прошлого года.

    Чтобы понять, с какой даты следует отсчитывать начало права собственности, изучите правоустанавливающие и правоподтверждающие документы на свой объект недвижимости. Точка отсчета будет зависеть от того, каким образом вам досталась квартира.

    Для объектов, приобретенных по договору купли-продажи, право собственности начинается с момента его регистрации в государственном реестре. Эта дата стоит в свидетельстве о праве собственности. Если этого документа нет у вас на руках либо вам его не выдавали, запросите в Росреестре выписку из ЕГРП – интересующая вас дата будет указана в ней.

    Если квартира получена вами в наследство на общих основаниях, право собственности на нее отсчитывается так же с момента регистрации. Однако, если вы получили недвижимость по завещанию, отсчет следует вести с момента смерти наследодателя. Этот нюанс обговаривается статьями 1152 и 1114 ГК РФ.

    Больше всего сложностей возникает с жильем, приобретенным по договору долевого участия. Налоговая инспекция зачастую склонна считать, что момент собственности на него наступает также с момента внесения объекта в реестр. Однако, согласно статье 220 Налогового кодекса, собственность на долевку возникает в день подписания ее покупателем акта приема-передачи квартиры. При появлении разногласий с налоговиками упирайте именно на эту статью.

    Нет видео.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Совет: Чтобы точно выяснить, как будут обстоять дела именно в вашей ситуации, прежде чем выставлять квартиру на продажу, обратитесь за консультацией в МФЦ. Покажите имеющиеся у вас документы консультанту налоговой службы и Росреестра. Так вы сможете уточнить момент, с которого к вам не будет применяться налогообложение.

    Отдельно стоит обговорить ситуацию, в которой собственник приобретал квартиру не сразу, а по долям. Предположим, до некоторого момента вы являлись обладателем ? объекта недвижимости, а затем выкупили у второго владельца его половину либо получили ее в дар или в наследство. Таким образом, вы стали единоличным владельцем всей квартиры. С какого момента следует отсчитывать 3 или 5 лет? В данном случае закон считает, что изменения в долевой собственности роли не играют. Отсчет следует начинать с даты первоначальной регистрации вашего права на эту квартиру, то есть с самой старой из имеющихся у вас долей. Если она находится у вас в собственности более трех (пяти) лет, выставлять квартиру на продажу вы можете хоть на следующий день после выкупа последней доли.

    Отдельно следует отметить особенность налогообложения при продаже частных домов. Здесь отсчет права собственности ведется не с момента приобретения дома, а с момента последнего внесения изменений в его кадастровый план.

    Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=http%3A%2F%2Fmeshok-creditov.ru%2Fimages2%2Fskolko-v-sobstvennosti-dolzhna-byt-kvartira-chtoby-ne-platit-nalog2-e1498388902828

    Если за время владения коттеджем вы не делали к нему никаких пристроек, не проводили переустройства, беспокоиться не о чем. Однако, если в результате проведения ремонтных или строительных работ, внешние границы дома изменились в большую сторону, эти изменения придется узаконить. И тогда срок права собственности будет отсчитываться с начала владения вами достроенной частью коттеджа. Причем, налог в этом случае будет взиматься от стоимости всего дома, а не только новой пристройки.

    Читайте так же:  Опись имущества судебными приставами, не принадлежащего должнику возможно ли это

    Как видите, нюансов много. Поэтому если ваша ситуация немного отличается от стандартной, советуем, прежде чем принимать решение о продаже жилья, досконально проконсультироваться со специалистами налоговой службы.

    Специального налога при дарении недвижимости законодательством не предусмотрено. В этом случае у получателя образуется материальная выгода, с которой нужно уплатить НДФЛ. Его размер зависит от стоимости подарка и особенностей самого дарителя. В некоторых случаях процедура дарения от налогообложения освобождается. Например, если имущество получено от организации и его стоимость не больше 4 000 рублей, то платить ничего не нужно. Подарки от граждан также не облагают налогом, за исключением недвижимости, транспорта, ценных бумаг.

    Платят ли близкие родственники налог при дарении квартиры

    Горячая линия

    +7 (499) 350-80-61

    +7 (812) 309-17-81

    Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог proxy?url=http%3A%2F%2Fcabinet-lawyer.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F04%2Fnalog-na-dareniye-kvartiry-rodstvennikuЛюбые вещи, подаренные членами семьи и близкими родственниками независимо от вида полученного имущества, не облагаются НДФЛ. При этом не важно, получено оно целиком или только доля в недвижимости. К льготной категории дарителей ст. 2 Семейного кодекса относит родителей и детей, в том числе усыновленных, граждан, состоящих в браке, дедушек, бабушек, внуков, а также полнородных и неполнородных братьев и сестер, которые имеют только общего отца или мать. А вот с квартиры, полученной в дар от дяди или тети, налог перечислить придется.

    Горячая линия

    +7 (499) 350-80-61

    +7 (812) 309-17-81

    Даритель не должен ничего платить в любом случае, поскольку у него никакого дохода не возникает. При этом срок владения недвижимостью не имеет значения, в отличие от продажи.

    Важно! Запрещено дарение имущества от имени малолетнего (до 14 лет) или недееспособного лица его законным представителем.

    Дарственную на квартиру между близкими родственниками можно оформить в простой письменной форме. Нотариально удостоверять ее требуется только в следующих случаях:

    • имущество принадлежит несовершеннолетнему или недееспособному лицу;
    • дарят долю в общей собственности на недвижимость, кроме земельных участков.

    Регистрировать сам договор дарения квартиры также не нужно, следует только оформить переход права собственности на имущество. За квартиру, дом или гараж госпошлина в этом случае составляет 2 000 рублей, за земельный участок, который предназначен для садоводства или огородничества, — 350 рублей. Если госпошлина оплачивается через портал Госуслуг, можно воспользоваться 30% скидкой.

    В соответствии с п. 18.1 ст. 217 НК имущество, которое подарено гражданину не членом его семьи или близким родственником, облагается НДФЛ, если это:

    • любой объект недвижимости: дом, квартира, земельный участок;
    • транспорт;
    • ценные бумаги, паи, доли.

    Другие подарки в денежной, а также натуральной форме налогом не облагаются.

    Налог при дарении квартиры для резидентов РФ рассчитывают по ставке 13%. Граждане, которые не являются резидентами, применяют ставку 30%. В соответствии с п. 2 ст. 207 НК налоговым резидентом считаются лица, которые находятся на территории России минимум 183 дня в течение 12 последовательных месяцев.

    Для расчета налога необходимо определить налоговую базу, а именно, цену имущества. Обычно за основу берут кадастровую стоимость недвижимости, узнать ее можно, заказав выписку из ЕГРН. Если таких сведений в кадастре нет, используют инвентаризационную оценку, полученную из БТИ. Инспекции настаивают на том, что рассчитывать налог нужно, исходя из рыночной стоимости имущества, но этот вопрос является спорным. Как указано в ст. 211 НК, относительно доходов в натуральной форме налог рассчитывается от их рыночной стоимости. Однако это касается имущества, полученного от организаций или ИП, а не от физических лиц.

    Верховный Суд в своем Определении от 20.05. 2014 подчеркнул, что нормы ст. 211 НК не должны применяться в случае получения имущества в порядке дарения от граждан. Согласно п. 3 ст. 54 НК физические лица могут определять налоговую базу на основании информации об объекте, которая получена от организаций или других лиц. К числу таких сведений можно отнести официальные данные о кадастровой либо инвентаризационной стоимости недвижимости.

    Если гражданин не согласен с кадастровой стоимостью, он может пригласить независимого эксперта для определения рыночной цены имущества и использовать именно ее для расчета налога.

    Никакие льготы при получении имущества в дар законодательством не предусмотрены, пенсионеры, инвалиды, малоимущие, многодетные уплачивают налог на общих основаниях. Если квартира подарена несовершеннолетнему, НДФЛ за него перечисляют родители. Также не используются в этом случае и налоговые вычеты, применяемые при покупке или продаже недвижимости.

    Когда долю в квартире дарит один из супругов или несовершеннолетний в возрасте от 14 до 18 лет, то договор оформляется только через нотариуса.

    Если даритель приобрел долю в имуществе в период супружества, то при отсутствии брачного договора необходимо получить нотариальное согласие второго супруга. В случае дарения доли несовершеннолетним на сделку требуется письменное разрешение законного представителя, а также органов опеки.

    Размер налога исчисляют, исходя из цены подаренного имущества. Ее можно определить по кадастровой или рыночной стоимости. Кроме того, необходимо заплатить нотариусу за удостоверение сделки. В соответствии с пп. 5 п. 1 ст. 333.24 НК пошлина по договорам, подлежащим оценке, составляет 0,5% от стоимости имущества, при этом она не должна быть меньше 300 или больше 20 000 рублей.

    С 01.02.2019 года оформить право собственности на полученную недвижимость можно через нотариуса, который удостоверил сделку. Если стороны не возражают, он обязан в течение 1 рабочего дня отправить в Росреестр заявление в электронной форме вместе с комплектом необходимых для регистрации.
    Как уплачивается налог

    Читайте так же:  Требования к подготовке технического плана

    Чтобы заплатить НДФЛ с полученного в дар имущества, нужно соблюдать определенную последовательность:

    1. Самостоятельно рассчитать сумму налога согласно кадастровой или инвентаризационной стоимости имущества.
    2. Оформить и сдать декларацию 3-НДФЛ. Сделать это нужно до 30 апреля следующего года после получения подарка. Причем в декларации не обязательно указывать другие доходы, с которых налог уже удержан. Отразить нужно только стоимость имущества и сумму к уплате. Вместе с декларацией в инспекцию необходимо представить выписку из ЕГРН, подтверждающую право собственности на недвижимость, договор дарения и удостоверение личности.
    3. Согласно п. 4 ст. 228 НК перечислить сумму в бюджет следует по месту проживания до 15 июля следующего после получения имущества года.

    Если одаряемый платить налог не должен, то представлять декларацию ему не нужно. Однако сведения о регистрации собственности на имущество Росреестр передает в налоговую инспекцию в рамках межведомственного взаимодействия. Поэтому ФНС может прислать владельцу недвижимости требование об уплате налога. Собственнику нужно будет представить в инспекцию копию договора дарения, чтобы доказать, на каком основании возникло право собственности на объект.

    Таким образом, налог с дарения квартиры близкому родственнику платить не нужно. Если имущество получено от дальнего родственника, постороннего лица или организации, необходимо доход задекларировать и перечислить в бюджет соответствующую сумму.

    Сколько лет надо владеть недвижимостью чтобы не платить налог

    Екатерина Гостева, налоговый консультант WiseAdvice (бухгалтерский аутсорсинг) Сейчас доходы физических лиц от продажи недвижимого имущества освобождаются от налога в случае, если недвижимость находилась в собственности более 3-х лет. С нового года это изменится: тем, кто купил квартиру на собственные средства, придется ждать освобождения от уплаты подоходного налога от продажи недвижимости не 3, а 5 лет. То есть без декларирования и уплаты НДФЛ можно будет продать недвижимость только после 5 лет владения. А в случаях продажи объектов до истечения 5-летнего срока, налогооблагаемый доход будет определяться, исходя из кадастровой стоимости продаваемого объекта.

    Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?

    Не забудьте подать декларацию на налоговый вычет, по-умолчанию, налоговые органы его вычитать из налогооблагаемой базы не будут;

    • 70% кадастровой стоимости минус сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (т.е. цена приобретения продавцом этого имущества). Не забудьте подать декларацию и предоставить документы на учет ранее произведенных расходов, по-умолчанию, налоговые органы уменьшать налогооблагаемую базу не будут;

    ПЕРВЫЙ ПРИМЕР Например, сейчас 2020 год. Вы продаете квартиру за 3 000 000 рублей, а купили ее 4 года назад в 2016 году за 2 000 000 рублей (когда-то «занизили»).
    Кадастровая стоимость квартиры на 2020 год составляет 4 500 000 рублей (70% от 4 500 000 = 3 150 000 рублей).

    Через сколько лет можно продать квартиру чтобы не платить налог

    Васильев продал эту квартиру за 3 млн. руб. Так как квартира была куплена до 2016 года, и на момент продажи Васильев владел ей более трех лет, ему не нужно ни платить налог от доходов, ни подавать декларацию в налоговый орган. Если жилье приобретено после 1 января 2016 года Если Вы приобрели жилье после 1 января 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года в следующих ситуациях (для всех остальных случаев — 5 лет):

    1. Если Вы получили недвижимость в наследство от близкого родственника. Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в порядке наследования от члена семьи или близкого родственника (в соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры), то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

    Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог

    А вычет с расходов предоставляется при каждой продаже соответственно сумме осуществленных расходов. Нюансы По рассматриваемой ситуации налоговое законодательство устанавливает два вида нарушений, за которые назначается одна и та же законная санкция:

    • неуплата налога;
    • отказ от предоставления сведений в налоговую службу.

    Наказываются оба правонарушения одинаково. Так, за просрочку уплаты начисляется 5 % от неуплаченной суммы каждый месяц.

    Однако сумма общего штрафа не может быть больше 30 % или меньше 1000 рублей. За полную неуплату налога устанавливается штраф в размере 20 % от неуплаченной суммы налога. В отличии от стандартного варианта уплаты налога на имущество либо НДФЛ, где налоговый орган при наступлении обязанности уплатить налог сами направляют уведомление, в рассматриваемом случае налогоплательщик сам должен подать декларацию с момента заключения сделки.

    Сколько в собственности должна быть квартира чтобы не платить налог

    Чаще всего продавец жилья, владеющий недвижимостью менее 3-х лет, для освобождения от уплаты НДФЛ с продажи недвижимости указывает цену продажи не превышающую 1 млн. руб., тем самым ему удается избежать уплаты налога. Принятые поправки в Налоговый кодекс РФ предусматривают защиту от таких незаконных схем. Читайте также

    • Долгое отсутствие на Родине может привести к увеличению личных налогов более чем в 2 раза

    Теперь, если цена, указанная в договоре купли-продажи, окажется заниженной, НДФЛ с продажи недвижимости придется заплатить с суммы, равной 70% кадастровой стоимости объекта, с правом на налоговый вычет до 1 млн.

    Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности в 2018 году

    Не забудьте подать декларацию и предоставить документы на учет ранее произведенных расходов, по-умолчанию, налоговые органы уменьшать налогооблагаемую базу не будут.Снизить налог до нуля можно, если продажная цена равна документально подтвержденным расходам на приобретение ПОСЛЕ 01.01.2016 года, и эта цена больше или равна 70% кадастровой стоимости этой недвижимости! ПЕРВЫЙ ПРИМЕР Например, сейчас 2019 год. Вы продаете квартиру за 6 000 000 рублей, а купили ее 3 года назад в 2016 году за 4 000 000 рублей. Кадастровая стоимость квартиры на 2019 год составляет 4 500 000 рублей (70% от 4 500 000 = 3 150 000 рублей).

    Читайте так же:  О видах разрешенного использования земель сельхозназначения

    6 000 000 больше, чем 3 150 000 рублей, что означает: продажная стоимость имущества указана в договоре более 70% кадастровой стоимости.

    Новые правила уплаты ндфл при продаже недвижимости

    Если продается имущество, которое приобретено после 01.01.2016 года и по договору отчуждения продажная стоимость имущества указана более 70% кадастровой стоимости, определенной на 01 января года, в котором зарегистрирован переход права собственности на покупателя, то налог рассчитывается со следующей величины (на выбор налогоплательщика):

    • Продажная стоимость по договору отчуждения минус имущественный налоговый вычет (если полагается) в размере 1 000 000 рублей. Не забудьте подать декларацию на налоговый вычет, по-умолчанию, налоговые органы его вычитать из налогооблагаемой базы не будут;
    • Продажная стоимость по договору отчуждения минус сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (т.е. цена приобретения продавцом этого имущества).

    Через сколько лет можно продавать квартиру после ее покупки без налогов

    • свидетельство о регистрации правомочия собственности на реализованный объект недвижимости;
    • копия соглашения о купле-продаже соответствующего объекта недвижимости;
    • платёжные документы, удостоверяющие получение средств за жильё;
    • для подтверждения вычета по расходам на приобретение жилья необходимо предоставить договор на приобретение квартиры и платёжные документы, удостоверяющие оплату;
    • документ, удостоверяющий иное основание приобретение квартиры (свидетельство о наследовании, дарственная и так далее);
    • кадастровая документация квартиры;
    • паспорт декларанта;
    • заявление на оформление вычета;
    • лист описи подаваемых документов.

    На сегодняшний день подать декларацию с документами можно либо через почту, либо при личном посещении отделения ИФНС. Можно также заказать услугу представителей.

    Налог с продажи квартиры 2016-2018 г. изменения. расчет

    • статья 220 НК РФ (п.2) предусматривает право применения налогового вычета в виде фиксированной суммы, ограниченной 260 тысячами рублями.

    Расчет налога производится одним из следующих способов:

    1. Из дохода после продажи вычитают 1 млн руб.
    2. Из дохода продавца вычитается стоимость покупки, а на превышение суммы применяется 13-процентная ставка.
    3. Если разница между стоимостью покупки и продажи составляет 1 млн руб., налог не взыскивается.

    Таким образом, основные параметры, на основании которых решается вопрос уплаты подоходного налога:

    • срок владения недвижимостью;
    • стоимость покупки и продажи.

    Последний параметр зачастую используется недобросовестными продавцами, желающими освободить себя от дополнительных трат по уплате налога за счет занижения суммы продажи в документах для сделки купли-продажи.

    Как не платить налог – через сколько лет можно продать квартиру в 2017 году

    В 2020 он собирается продать эту квартиру. Яблоков В.В. Должен будет подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, так как в данном случае минимальный безналоговый срок владения составляет 5 лет. Пример: в 2016 году Красильников В.В. получил в дар от дяди квартиру.

    В 2020 году он собирается продать указанную квартиру. Поскольку квартира была получена не от близкого родственника и на момент продажи будет находиться в собственности Красильникова менее пяти лет, то при ее продаже Красильникову В.В. необходимо будет подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог на доходы физических лиц по ставке 13%. Как рассчитать срок владения? Мы рассмотрели, как определить минимальный срок владения для безналоговой продажи в различных ситуациях, но, в тоже время, не всегда понятно, с какого момента отсчитывается срок владения.

    Для тех, кто выкупал квартиру по частям Отдельно стоит обговорить ситуацию, в которой собственник приобретал квартиру не сразу, а по долям. Предположим, до некоторого момента вы являлись обладателем ½ объекта недвижимости, а затем выкупили у второго владельца его половину либо получили ее в дар или в наследство. Таким образом, вы стали единоличным владельцем всей квартиры.

    С какого момента следует отсчитывать 3 или 5 лет? В данном случае закон считает, что изменения в долевой собственности роли не играют.

    Размер налога Налог на продажу недвижимости, который находился в собственности продавца меньше срока давности, называется НДФЛ и равен 13 % от размера полученного дохода. Важно, что именно полученный доход определяет конкретную сумму платежа, ведь многие ошибочно полагают, что налог исчисляется со всей стоимости продажи. Размер налога может быть исчислен по следующим правилам:

    • если продажа осуществляется по более высокой цене, чем покупка, то налог исчисляется с указанной разницы;
    • если цена продажи меньше покупной цены, то лицо налог не платит.

    Как видно, такие правила дают широкую возможность уклониться от налоговой обязанности.

    Поэтому многие лица при заключении сделки стараются указать меньшую сумму, чтобы не платить налог. Ведь ранее действовало правило, согласно которому сделки суммой меньше миллиона не облагались налогом.

    Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог
    Оцените статью
    Изображение - Сколько квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог serjkamysh
    Автор статьи: Сергей Камышов

    Позвольте представиться. Меня зовут Сергей и я уже более 7 лет оказываю юридические услуги. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать сложные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести как можно доступнее всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ консультация со специалистами.

    Обо мнеОбратная связь
    Оцените статью:
    Нет видео.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here