Список документов для налогового вычета по ипотеке

Описание страницы: список документов для налогового вычета по ипотеке | жилсервис плюс 2020 от профессионалов для людей.

Возврат процентов по ипотеке: расчет суммы вычета при разных видах кредитования, пошаговая инструкция по возмещению

Приобретая жилье в ипотеку, заемщики оплачивают банковские услуги в виде процентной ставки. За весь период кредитования переплата по кредиту большая. Согласно российскому законодательству часть денег, выплаченных финансовой организации за пользование кредитными средствами, можно вернуть.

Согласно НК РФ и правовым актам, за счет налогового вычета возможен возврат части средств, выплаченных заемщиком по ипотечному займу. Официальный ежемесячный доход каждого российского гражданина облагается налогом в размере 13%. На эту сумму заемщик может рассчитывать на социальную компенсацию по ипотечному кредиту. Но денежные средства возмещает государство, а не кредитная организация. Имущественный вычет регламентируется НК РФ (ст. №220).

Условия имущественного вычета по ипотечному кредиту

При покупке недвижимого имущества в ипотеку заемщик предоставляет банковскому учреждению пакет документов, подтверждающих его благонадежность и платежеспособность. Без официального трудоустройства жилищный кредит не одобрит ни один банк.

Имущественный вычет по жилищной ссуде — возврат денег от стоимости жилой недвижимости. За покупку жилья его собственник может вернуть 13% от стоимости недвижимости. Обязательное условие — официальная заработная плата, уплата налогов с получаемого дохода. Компенсация за приобретенное ипотечное жилье осуществляется единовременной выплатой или работодатель не взимает налог с зарплаты работника.

Возврат налогового вычета осуществляется по одному из 3 вариантов:

  • подача заявки в МФЦ;
  • заполнение анкеты-заявки на сайте Госуслуг;
  • посещение инспекции по месту прописки физического лица.

На портале Госуслуг есть все адреса ИФНС. Чтобы подать заявку, гражданин должен предварительно зарегистрироваться на сайте и пройти идентификацию. При простой авторизации доступ к услугам ограничен. Здесь же можно воспользоваться специальным калькулятором для предварительного расчета возможной суммы налогового возврата.

На материнский капитал налоговый вычет не распространяется, так как это государственные средства.

Изображение - Список документов для налогового вычета по ипотеке proxy?url=http%3A%2F%2Fzacreditovan.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F04%2Fvozvrat

Откуда насчитываются проценты по ипотеке.

В случае рефинансирования ипотечного займа компенсация предоставляется:

  • по первоначальному и новому займу;
  • по выплаченным процентам.

Сотрудник кредитной организации обязан зафиксировать в новом кредитном договоре, что было выполнено рефинансирование целевого займа, который до этого выплачивал гражданин.

Долевая собственность — это когда недвижимое имущество является собственностью нескольких физических лиц (членов семьи или родственников). Каждый собственник имеет долю от недвижимости.

Если предполагается долевая собственность, возврат налога при покупке жилой недвижимости распределяется согласно размерам долей. Долевые участники не вправе отказаться от собственной доли вычета, передать ее иному собственнику, получить долю вычета другого собственника.

От стоимости недвижимости государство компенсирует тринадцать процентов. Максимальный размер компенсации на 1 гражданина при покупке жилого объекта — 2 млн руб. без учета процентов по кредиту.

Чтобы посчитать максимальную сумму к возмещению, нужно знать, когда возникает у физлица право на возврат НДФЛ:

  1. При покупке квартиры в недостроенном доме (договорное соглашение уступки права, долевого участия). Право на налоговый вычет наступает после подписания приемопередаточного акта готового к эксплуатации жилого объекта.
  2. При покупке готовой жилой недвижимости (наличии договорного соглашения купли-продажи объекта) право на возврат налога возникает сразу после оформления прав владения.

Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн руб.

По ипотечному кредитованию заемщики могут получить государственную компенсацию не только за приобретение жилой недвижимости, но и за страхование. Большинство финансовых компаний при оформлении кредита на жилье предлагают заемщикам дополнительно застраховать собственную жизнь и трудоспособность. Такая страховка не обязательна, но без нее банк предоставляет менее выгодные займы или может отказать в заявке без объяснения причин.

Заемщики, оформившие страховой полис на жизнь, имеют право получить от государства налоговый вычет. Условия возмещения:

  • минимальный срок действия договорного соглашения — 60 месяцев;
  • максимальный размер имущественного вычета в год — 120 тыс. руб.

Кроме страховки жизни, к причинам социального вычета относятся и обучение, стационарное лечение в клинике. За отчетный год можно требовать все возможные варианты вычетов, но не более установленного законодательством лимита.

Для подтверждения страховых отчислений заявитель должен представить полис страхования или прочие документы, подтверждающие перевод средств страховой организации.

Изображение - Список документов для налогового вычета по ипотеке proxy?url=http%3A%2F%2Fzacreditovan.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F04%2Fprimer

Пример расчета переплаты по кредиту

По условиям ипотечного кредитования для военнослужащих военный вправе приобрести жилье в кредит с государственной поддержкой только через 3 года участия в специальной накопительной ипотечной системе (НИС). Денежные средства, которые накапливаются на счете военнослужащего по программе НИС, можно использовать только для приобретения жилой недвижимости.

При оформлении ипотеки за счет накопленной суммы уплачивается первый взнос, недостающие средства для покупки квартиры берутся у банка в заем. Впоследствии задолженность по ссуде также погашается государством за счет следующих накоплений по НИС. Но максимальная сумма военной ипотеки составляет 2,2 млн руб. То есть военнослужащий приобретает жилье не за собственные средства, а полностью за государственные. Согласно действующему законодательству (НК РФ, статья №220), налоговый вычет в данном случае не возмещается.

Военнослужащие, купившие квартиру в кредит с использованием государственного сертификата, могут рассчитывать на возмещение в следующих случаях:

  • если заемщик вложил в жилье собственные накопления, тогда государство ему компенсирует 13% от добавленной суммы;
  • в случае приобретения нового жилья, когда ремонт заемщик делал за свой счет (возмещаются 13% от суммы, потраченной на ремонтные работы).

Вернуть налог 13 процентов от покупки квартиры непросто, так как законодательством установлен ряд ограничений:

Чтобы возместить максимальную сумму подоходного налога при покупке недвижимости в рамках жилищного кредитования, супругам надо ежегодно подавать новое заявление с указанием размера собственных долей.

Налоговый вычет по стоимости купленного жилья и возмещение налога по ипотечным процентам рассчитываются по одинаковой схеме.

  • заработная плата гражданина на протяжении 10 лет составляет 1000000 руб./год;
  • в конце декабря 2016 г. он купил квартиру за 2200000 руб.;
  • 1500000 руб. гражданин взял в долг в банке по ипотечной программе кредитования;
  • кредитный договор был заключен на 5 лет;
  • заемные средства кредитор предоставил заемщику под 12% в год.
Читайте так же:  Порядок и способы признания завещания недействительным

Изображение - Список документов для налогового вычета по ипотеке proxy?url=http%3A%2F%2Fzacreditovan.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F04%2Fvychety

Налоговые вычеты с процентов ипотеки.
  1. Имущественный вычет от цены жилплощади согласно законодательству не может превышать 2 млн руб. — 13% от 2,2 млн руб. = 260 тыс. руб.
  2. В отчетном году гражданин уплатил 13% подоходного налога с зарплаты в 1 млн руб. = 130 тыс. руб. Соответственно все государственные компенсации при покупке жилья за собственные или кредитные средства будут составлять не больше 130 тыс. руб.
  3. На следующий год гражданин подает заявку повторно и, если его размер дохода не изменился, он также получает налоговое возмещение в размере 130 тыс. руб.
  4. За 2 года гражданин получил 260 тыс. руб. имущественного налогового вычета, т.е. полностью всю сумму от стоимости жилья.
  5. На третий год можно подавать заявку на возврат НДФЛ по процентам, уплаченным по ипотеке. За 3 года заемщик выплатил банку по процентной ставке 420 тыс. руб. Он может рассчитывать на возврат 13% только от этой суммы — 54600 руб., несмотря на то что подоходный налог с его годовой зарплаты составляет 130 тыс. руб.
  6. На четвертый год заемщик опять подает заявку на возмещение налога по ипотечным процентам, но уже за 1 год. К примеру, он выплатил кредитору проценты на сумму 65 тыс. руб., соответственно, 13% от этой суммы — 8450 руб.

Долг по кредиту с каждым годом уменьшается, а проценты начисляются только на остаток задолженности, соответственно, сумма вычета будет становиться меньше. А если гражданин погасит кредит досрочно, то налоговый вычет уменьшится в несколько раз.

Чтобы получить налоговое возмещение с покупки жилья и по ипотечным процентам, необходимо представить инспекции в конце года, в котором эта недвижимость была оформлена в собственность, заявление установленного образца и следующие документы:

  • заявление о распределении налоговых вычетов между владельцами жилья, если жилая недвижимость оформлена в долевую собственность;
  • заявление на компенсацию налога, в котором нужно указать реквизиты банковского счета для перечисления государством средств;
  • копии бумаг, подтверждающих право собственности на жилую недвижимость;
  • свидетельство о рождении ребенка, которому еще нет 18 лет, если он также является долевым собственником недвижимого имущества (налоговый вычет за ребенка получает один из родителей);
  • кредитный договор между заемщиком и финансовым учреждением, график погашения основной задолженности и процентов по ипотеке;
  • выписка о доходах от работодателя за год;
  • декларация 3-НДФЛ.

При представлении инспекторам копий документов обязательно нужно иметь при себе их оригиналы для проверки подлинности.

Изображение - Список документов для налогового вычета по ипотеке proxy?url=http%3A%2F%2Fzacreditovan.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F04%2Fvychet

Вот как можно получить налоговые вычеты.

Чтобы вернуть подоходный налог 13% при покупке квартиры, который граждан уплачивал государству в течение года с собственных доходов, рекомендуется действовать в следующем порядке:

  1. Собрать все необходимые документы за отчетный период для получения компенсации от государства, обратиться по месту регистрации с соответствующим заявлением в фискальную службу. Сегодня подать такое заявление можно как непосредственно в офисе организации, так и дистанционно через интернет.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ. В документе указываются следующие сведения:
    • личные данные плательщика налога;
    • размер ежемесячного дохода;
    • сумма уплаченных процентов по ипотеке за период, на который подается заявка на компенсацию.

Оформить декларацию можно на официальном портале НС РФ. Для этого нужно пройти регистрацию, чтобы получить доступ в личный кабинет. Необходимо учитывать, что в 3-НДФЛ указывается суммарный годовой доход, с которого налогоплательщик уплачивал подоходный налог.

Подать на рассмотрение в фискальный орган нужно заявление, собранный пакет документации, заполненную декларацию, справку с реквизитами банковского счета для зачисления финансов. Если документы по налоговому возмещению отправляются почтой, обязательно нужно составлять их опись на отдельном листе и запрашивать от адресата подтверждение получения всей документации в письменной форме.

В случае положительного решения по заявке на вычет НДФЛ после проверки документов инспекцией государство перечисляет компенсацию на расчетный счет заявителя.

В том случае когда возврат налоговых отчислений осуществляется через работодателя, до полного возмещения установленной суммы налогоплательщик будет получать заработную плату в полном объеме, т.е. без вычета подоходного налога.

Чтобы воспользоваться данным вариантом, гражданину необходимо обратиться в налоговую организацию по месту проживания и получить разрешение на налоговый вычет в связи с покупкой недвижимого имущества.

Перечень документов, которые нужно предоставить в налоговый орган:

  • заявление на возврат НДФЛ;
  • персональные сведения налогоплательщика;
  • договорное соглашение по жилищному займу;
  • договор купли-продажи недвижимого имущества;
  • выписка про доходы от работодателя, заверенная бухгалтером.

Заявление на возврат налога и разрешительное уведомление от налоговой инспекции передается компании-работодателю, и с зарплаты физического лица приостанавливается удержание налога до достижения полной суммы компенсации. Подавать заявку на возврат имущественного вычета и получать разрешение в налоговой службе налогоплательщик должен каждый год до полного возврата всей суммы. За несколько лет сразу вернуть налог не получится.

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку + инструкции где и как их взять

Изображение - Список документов для налогового вычета по ипотеке proxy?url=https%3A%2F%2Fprozhivem.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F05%2Fmarina-afanasieva-150x150

Здравствуйте. После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет (по расходам на покупку) и вычет по ипотеке (с расходов на уплату ипотечных процентов). Поэтому я перечислила 2 перечня — документы для налогового вычета (здесь) и документы для вычета по ипотечным процентам (здесь). В описании каждого документа я подробно расписала как и где его получить.

Подать документы нужно в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п. 3 ст. 228, п. 2 ст. 229, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

Вычет налога выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

Читайте так же:  Суть налогового вычета, как его получить

    Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал);

Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Я советую воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации 599 рублей.

Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма, как выплачивается. По этой ссылке можно узнать сколько раз можно получить вычет налога, а сколько вычет по ипотечным процентам — здесь.

Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

Заявление на получение вычета (оригинал);

Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

Паспорт (оригинал + копии);

Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.

Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;

Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия.

С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.

При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.

Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке);

Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).

  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры;

    Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

    При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

    Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).

    В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

    Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы и на вычет по процентам по ипотеке.

    Читайте так же:  Что такое субсидия от государства, какие они бывают

    Вычет по ипотеке также выплачивается каждый год, поэтому и документы нужно подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет по ипотеке, должен подать свой пакет документов.

    • Все документы как за налоговый вычет;
    • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
    • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал);

    Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.

    Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.

    График погашения кредита (оригинал и копия);

    Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.

    Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии);

    Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

    Если у Вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться ↓.

    Задайте свой вопрос в форму ниже или в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана. Или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-06 — Москва и обл.; 8 (812) 425-64-92 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-29-86 — все регионы РФ.

    Имущественный вычет при ипотеке можно получить как со стоимости жилья по договору (общая стоимость), так и с расходов на уплату ипотечных процентов.

    При покупке недвижимости в ипотеку, собственник или супруг/супруга собственника имеет право на:

  • основной имущественный вычет (13% от стоимости жилья(доли) по договору, но не более 260 тыс. рублей)
  • вычет с расходов на уплату процентов по ипотеке (13% от данных расходов). Внимание: при возникновении права на вычет после 1 января 2014 год вычет по ипотечным процентам ограничен 390 тыс. рублей

    Вычет по ипотечным процентам начинают оформлять после получения основного вычета, а точнее в год получения остатка основного вычета. Если Вы решили подать на вычет впервые, то начните с оформления основного имущественного вычета.
    Статья: Как оформить основной имущественный вычет.

    Если Ваших доходов достаточно для получения основного вычета, то Вы уже можете начать получать налоговый вычет по ипотечным процентам. Что нужно сделать:

    1. Необходимо взять в банке справку о фактически уплаченных процентах.
      Если Вы подаете на вычет по ипотечным процентам впервые, то справку в банке нужно запросить за период с начала кредитования по конец прошедшего года. Например, при оформлении вычета в 2016 году справка нужно оформить по 31.12.2015 года.
    2. На основании справки из банка заполняется декларация 3-НДФЛ в том же порядке, что и основной вычет
    3. К декларации прикладываются документы по списку, приведенному ниже. Полный пакет документов сдается в налоговую инспекцию.

    Список документов для оформления вычета по ипотеке

    Если Вы уже подавали документы на основной имущественный вычет в прошлых годах, а в этом подаете на вычет по ипотечным процентам, то соберите документы по списку:

    1. декларация 3-НДФЛ (заказать оформление на «ВсеВычеты.Ру»);
    2. паспорт;
    3. справка 2-НДФЛ;
    4. заявление о возврате НДФЛ;
    5. кредитный договор;
    6. квитанции об уплате кредита (лучше запросить выписку по счету в банке);
    7. график погашения кредита;
    8. справки из банка о фактически уплаченных процентах.

    Если Вы заявляете об имущественном вычете впервые, и Ваших доходов достаточно как для получения основного вычета, так и вычета по ипотечным процентам, то помимо документов, приведенных выше, Вам необходимо представить документы на основной имущественный вычет.

    Если Вы заявляете об имущественном вычете впервые, но Ваших доходов не достаточно для получения основного вычета (13% со стоимости купленной недвижимости, но не более 260 000 рублей), то заявлять на вычет по ипотечным процентам пока не нужно. Вам необходимо подать снача на основной имущественный вычет.

    Размер имущественного вычета по расходам на уплату процентов по кредиту

    С начала 2014 года имущественный вычет по ипотечным процентам ограничили:

    1. если жилье было приобретено до 1 января 2014 года (право собственности/акт приема-передачи оформлено до 1 января 2014 года), то вычет можно получить со всей суммы расходов на уплату процентов;
    2. если жилье было приобретено после 1 января 2014 года, то вычет можно получить с суммы, не превышающей 3 млн. рублей (если сумма расходов на уплату процентов по кредиту (не за год, а за весь период кредитования) выше 3 млн. рублей, то вычет будет предоставлен только с 3 млн. рублей, если ниже, то с фактической суммы).
    3. Если сумма полученного кредита превышает стоимость купленной недвижимости, то вычет с расходов на уплату ипотечных процентов будет получен не со всей суммы. Размер вычета будет рассчитан, исходя из расходов на покупку недвижимости в общей сумме кредита.
      Согласно Письму Минфина РФ от 22 августа 2014 г. №03-04-05/42128.

    При покупке недвижимости в ипотеку, собственник имеет право как на основной имущественный вычет (13% от стоимости жилья по договору, но не более 260 тыс. рублей), так и на вычет с расходов на уплату процентов по кредиту (13% от данных расходов).

    Вычет с расходов на погашение кредита получить нельзя, а вот с расходов на погашение процентов по кредиту — можно, но есть ряд условий:

    Имущественный вычет по ипотеке при совместной собственности

    Если недвижимость была приобретена в совместную собственность до 1 января 2014 года, то при первой сдаче декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию оформляется заявление о распределении вычета между собственниками. В нем указывается, кто будет получать вычет и в какой пропорции. Вычет по ипотечным процентам распределяется согласно данному заявлению. Нельзя оформить основной вычет 50% на 50%, а вычет по ипотечным процентам получить 100% на 0%, например.

    Если недвижимость была приобретена в совместную собственность после 1 января 2014 года, то при первой сдаче декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию оформляется заявление о распределении вычета между собственниками. В нем указывается, кто будет получать вычет и в какой пропорции. Вычет по ипотечным процентам может распределяться ежегодно по дополнительному заявлению. Например, оформить основной вычет 50% на 50%, а вычет по ипотечным процентам получить 100% на 0% в первый год, а на следующий год в иной пропорции.
    Согласно Письму от 01.10.2014 № 03-04-05/49106

    Читайте так же:  Выделение долей детям по материнскому капиталу

    Имущественный вычет по ипотеке при долевой собственности

    Вычет оформляется с года, когда будет получен остаток вычета по основной сумме (стоимость жилья по договору). Ранее декларировать вычет по ипотечным процентам нет смысла.

    При оформлении долевой собственности необходимо учитывать, что вычет по ипотеке распределяется согласно доли, указанной в свидетельстве о праве собственности. В другой пропорции оформить нельзя, при этом не важно, кто является заемщиком, кто созаемщиком.

    Обращаюсь к этим специалистам уже втретий (или в четвёртый) раз. Качеством работы очень довольна. Работают оперативно, документы оформляют корректно, на все вопросы отвечают подробно и профессионально. Безусловно, рекомендую для сотрудничества компанию Всевычеты!

    Отличный сервис, все очень быстро и чётко, а самое главное понятно.

    Быстро и доступно консультируют. Все понятно! Рекомендую 5++

    Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью

    Приветствуем! С помощью налогового вычета каждый гражданин России может частично компенсировать затраты на приобретение собственного жилья. Подробнее о том, что такое налоговый вычет, кто может рассчитывать на его получение, и какие документы для налогового вычета по ипотеке понадобятся – читайте далее.

    Говоря о налоговом вычете, важно понимать, что речь идет о снижении налоговой базы (всех совокупных доходов налогоплательщика, с которых взимается подоходный налог) или получении возврата излишне оплаченного НДФЛ из бюджета. Право на частичное возмещение оплаченного подоходного налога имеют российские граждане, официально трудоустроенные по гражданско-правовому или трудовому договору, и ежемесячно отчисляющие 13% в бюджет государства.

    В случае покупки квартиры или дома с помощью заемных средств заемщик может получить 2 налоговых вычета:

    Основной налоговый вычет дает ипотечному заемщику право не уплачивать НДФЛ с установленной на законодательном уровне суммы. В частности, статья 220 Налогового кодекса РФ устанавливает, что предельной суммой налогового вычета при покупке дома, квартиры или земельного участка является 2 миллиона рублей (без учета сумм погашенных процентов по кредиту). То есть вернуть можно 13% от этой суммы – не более 260 тысяч рублей.

    Основной вычет имеет следующие особенности:

    • получить право на возмещение затрат по покупке жилой недвижимости можно только после оформления права собственности или получения на руки акта приема-передачи жилья;
    • кредит обязательно должен иметь целевое назначение, что подтверждается заключением договора об ипотеке;
    • вычет может включать в себя как заемные, так и собственные средства заемщика, потраченные на приобретение жилья.

    С начала 2014 года у российских граждан появилась возможность получить вычет по ипотечным процентам, уплаченным в соответствии с графиком платежей. Вычет по процентам также имеет некоторые нюансы. Среди них:

    • максимальная величина вычета составляет 3 миллиона рублей, что позволяет вернуть до 390 тысяч рублей;
    • вернуть можно только фактически выплаченные проценты по ипотеке за предыдущие годы;
    • в случае приобретения недвижимости до 01.01.2014 года вычет может быть получен со всей суммы издержек клиента на погашение процентов;
    • в случае покупки жилья после 01.01.2014 года к возвращению будет доступна только предельная сумма по законодательству (3 миллиона рублей);

    Налоговый вычет по ипотечным процентам начинает оформляться после того, как будет получен основной – в тот год, когда были перечислены последние средства по основному вычету.

    Законодательно установленное право на получение налогового вычета по ипотечному кредиту имеют исключительно российские граждане с официальным трудоустройством, за которых их работодатель ежемесячно отчисляет в бюджет налог на доходы в размере 13%.

    Получить материальное возмещение посредством вычета можно в следующих случаях:

    1. При покупке жилой недвижимости (дома, квартиры) по договору купли-продажи.
    2. В случае постройки частного дома.
    3. При проведении налогоплательщиком любых строительных и ремонтных работ в обозначенной недвижимости (здесь потребуется подтверждение всех расходов с помощью чеков и иных квитанций).
    4. За уплату начисленные процентов по ипотечному займу.

    Вернуть НДФЛ за приобретенное жилье и за проценты не получится, если:

    • если квартира была куплена до 01.01.2014 г. и право на вычет уже было использовано;
    • если недвижимость приобреталась у зависимой с покупателем стороны (близких родственников);
    • если трудоустройство не оформлено официально (то есть человек получает серую или черную зарплату и, соответственно, не платит подоходный налог);
    • если в процедуре приобретения жилья принимал участие непосредственный работодатель налогоплательщика (например, внес какую-то долю от цены объекта недвижимости);
    • если жилая недвижимость была куплена помимо кредитных средств с помощью инструментов и мер господдержки (субсидий, а также средств материнского капитала);
    • если жилье приобреталось после 01.01.2014 г., но был исчерпан лимит по вычету.

    Нерезиденты, проживающие и трудоустроенные в РФ, даже в случае покупки квартиры или дома здесь никаких прав на получение налоговых вычетов по имуществу не имеют.

    Право на получение вычета подтверждается документально. Перечень документов на возврат НДФЛ включает в себя:

    1. ДКП на квартиру или ДДУ (копия).
    2. Заполненная налоговая декларация формы 3-НДФЛ.
    3. Акт приема-передачи жилой недвижимости налогоплательщику.
    4. Российский паспорт (+копии всех страниц).
    5. Заявление на возврат подоходного налога.
    6. Справка о начисленной заработной плате формы 2-НДФЛ (если подается заявление на возврат НДФЛ за 2016 год, то именно за этот период и требуется справка о доходах).
    7. Свидетельство о праве собственности на объект недвижимости (в случае покупки жилья на вторичном рынке).
    8. Копии платежных документов (квитанции, приходно-кассовые ордера, выписки из банка с подтверждением факта перечисления денег со счета покупателя на счет продавца и т.д.).
    9. Свидетельство ИНН (не обязательно).
    10. Кредитный/ипотечный договор, в котором прописаны вся информация о параметрах займа.

    Помимо приведенных выше документов налоговый орган может затребовать иные дополнительные документы на свое усмотрение (например, заявление о распределении налогового вычета между супругами, состоящими в официальном браке).

    Читайте так же:  Регистрация собственности на квартиру через мфц

    Для оформления налогового вычета на проценты по ипотеке помимо стандартного пакета документов от налогоплательщика потребуется предоставить копию договора об ипотеке и справку из банка о сумме погашенных процентов по займу. Такую справку следует заказать у кредитора заблаговременно, так как некоторые банки выдают ее не сразу, а по истечении нескольких рабочих дней. Также следует быть готовым к тому, что подобная услуга оказывается за дополнительную плату.

    В некоторых случаях налоговая инспекция может дополнительно запросить документы, подтверждающие факт оплаты процентов по ипотеке. В этом случае клиент должен будет приложить к заявлению копии квитанций, платежных поручений или выписку из банка, заверенную печатью и подписью уполномоченного лица.

    При невозможности предоставить платежные документы налогоплательщик может сослаться на Письмо Федеральной налоговой службы РФ № ЕД-4-3/19630 от 22.11.2012 г., в котором указывается необязательность включения в комплект документов справок об уплате процентов и квитанций.

    В случае рефинансирования ипотеки в стороннем банке можно получить вычет по уплаченным процентам как по первоначальному кредиту, так и по новому. При этом важным условием является указание в новом договоре об ипотеке целевого назначения выдачи заемных средств – рефинансирования прошлого займа.

    Как заполнить декларацию 3 ндфл на вычет по ипотеке вы можете узнать из этого видео.

    Заполнение 3-НДФЛ для физических лиц имеет следующие этапы:

    1. Заполнение титульного листа.

    Здесь указываются сведения о налогоплательщике (Ф.И.О., дата и место рождения, ИНН, паспортные данные, место жительства) и вписываются цифровые кодировки (коды: налогового периода, фискального органа, категории плательщика и номер корректировки).

    В 1-ом разделе прописывается информация о суммах налога, подлежащих возврату декларанту или уплате. Дополнительно указываются КБК и код территории по общероссийскому классификатору.

    Здесь налогоплательщик производит расчеты налогооблагаемой базы и сумм налога с разными ставками.

    Потребуется внести необходимые данные в следующих листах:

    • Лист А (в нем фиксируются все доходы, полученные на территории России, и заполняется значение ставки, информация об источнике выплат, сумма дохода и налога);
    • Лист Б (здесь отражаются доходы, полученные декларантом за пределами РФ);
    • Лист В (указываются доходы от ведения коммерческой деятельности);
    • Лист Г (здесь рассчитывается сумма доходов, освобожденных от уплаты подоходного налога);
    • Листы Д1, Д2, Е1, Е2, Ж (здесь приводится информация обо всех видах налоговых вычетов);
    • Лист З (в нем рассчитывается налогооблагаемая база по доходам от операций с ценными бумагами);
    • Лист И (определяется налогооблагаемый доход от участия в инвестиционных товариществах).

    Если человек совсем не разбирается в приведенных в указанном перечне понятий, то в целях экономии времени и сил лучше обратиться к профессионалам или использовать специальную программу. Образец заполненного документа можно без труда найти и скачать на нашем ресурсе.

    В любом случае здесь важно не торопиться и крайне внимательно проверять указанные сведения на предмет актуальности и корректности, так как в случае обнаружения ошибок налогов органом декларация будет отклонена. А это чревато затягиванием сроков получения суммы компенсации.

    Отчетную декларацию можно подавать в бумажной или электронной форме по выбору гражданина.

    Сделать возврат подоходного налога можно двумя основными способами:

    • путем обращения в налоговый орган с выделение итоговой суммы за год, по которому возвращается налог;
    • с помощью работодателя, которому предъявляет уведомление из ИФНС о праве на получение налогового вычета, путем освобождения от ежемесячной уплаты НДФЛ.

    Первый способ является наиболее оптимальным, так как деньги будут перечислены человеку одной целой суммой, которую можно потратить на свое усмотрение. В соответствии с таким вариантом налогоплательщик заранее собирает весь список документов и справок, заполняет декларацию 3-НДФЛ, заявление на вычет и обращается в налоговую службу. В случае положительной проверки заявитель получит причитающуюся сумму на свой банковский счет (по указанным реквизитам).

    Второй способ предполагает обязательное обращение в налоговую за получение подтверждающего права на вычет. Для этого потребуется заполнить заявление соответствующего типа и приложить весь пакет документов. В течение 30-ти дневного срок налоговая служба выдаст гражданину уведомление о праве получения налогового вычета, который затем необходимо передать работодателю налогоплательщика. После этого бухгалтерией организации, в которой работает владелец вычета, будет начислять заработную плату без взимания подоходного налога.

    Конкретный способ подачи документов на вычет во многом зависит от имеющегося в запасе налогоплательщика свободного времени и характера отношений с работодателем.

    Каждый российский гражданин, официально работающий в РФ и купивший жилую недвижимость с помощью ипотечных средств, имеет законное право на получение налогового вычета по ипотеке. При этом вернуть можно часть суммы, потраченной на приобретение жилья, а также издержки по выплате процентов по ипотеке. Максимальная сумма компенсации составляет 260 тысяч рублей в первом случае и 390 тысяч рублей по процентам. Получение такой помощи может стать серьезным подспорьем при планировании семейного бюджета, особенно в ситуации с действующим ипотечным займом и существенным кредитным бременем.

    Подробнее о том, как сделать возврат процентов по ипотеке вы можете узнать из следующего поста. Пост содержит пример расчета и принципы, по которым происходит налогообложение.

    Если вам требуется помощь с заполнением или есть сложные вопросы. Которые требуют индивидуального рассмотрения, то можете задать их нашему юристу по ипотеке в специальной форме.

    Сегодня вы узнали, какие документы на возврат налога за ипотеку нужно предоставить в ИФНС. Ждем ваши вопросы в комментариях и будем признательны за оценку статьи.

    Список документов для налогового вычета по ипотеке
    Оцените статью
    Изображение - Список документов для налогового вычета по ипотеке serjkamysh
    Автор статьи: Сергей Камышов

    Позвольте представиться. Меня зовут Сергей и я уже более 7 лет оказываю юридические услуги. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать сложные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести как можно доступнее всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ консультация со специалистами.

    Обо мнеОбратная связь
    Оцените статью:
  • Видео (кликните для воспроизведения).

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here