возврат подоходного налога за лечение зубов

Описание страницы: налоговый вычет на лечение зубов от профессионалов для людей.

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрено возможность получения социального налогового вычет на лечение зубов в платной стоматологической клинике. Такой вычет позволяет вернуть налогоплательщикам часть денег, потраченных на посещение стоматологического кабинета. Налоговый вычет на лечение зубов предоставляется в размере фактически понесённых расходов, но не более 120 000 рублей. Однако, если Вы производили реплантацию, имплантацию, установку металлоконструкций, данное лечение относится к дорогостоящему и в этом случае, Вы вправе претендовать на вычет в полной сумме расходов. То есть для дорогостоящего лечения размер вычета не ограничивается.

Кто имеет право на соответствующий вычет?

Претендовать на возврат денежных средств потраченных на лечение зубов имеют право физические лица, уплачивающие налог в размере 13 %. Налоговый вычет на лечение зубов можно получить не только за свое лечение, но и лечение своих детей (не старше 18 лет), супруги (супруга), родителей. Вычет на лечение предоставляется только в отношении расходов понесённых за счет собственных средств в учреждениях или организациях, имеющих лицензию на осуществление медицинской деятельности на территории РФ. В случае оплаты медицинских услуг работодателем, вычет не предоставляется.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

Налоговый вычет на лечение зубов заявляется в том налоговом периоде (календарных годов), в котором оплачена медицинская услуга. По общему правилу, для возврата налога, налогоплательщик должен обратится с заявлением не позднее трех лет с даты уплаты налога, поэтому имеет смысл обращаться за вычетом в пределах трех летнего срока.

Читайте так же:  за совмещение должности сколько должны доплачивать

Вычет на лечение зубов можно получить через налоговую инспекцию или через работодателя.

Вычет на лечение зубов: как его оформить у работодателя.

Социальный налоговый вычет на лечение зубов у работодателя можно получить только в том году, в котором были понесены расходы на лечение зубов. Для получения такого вычета необходимо предварительно получить уведомление о подтверждении права на вычет в налоговом органе. Чтобы получить указанное уведомление, в налоговый орган по месту Вашего жительства необходимо обратиться со следующими документами:

  • Заявлением на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет, которое заполняется по установленной форме. Такую форму можно получить в налоговой инспекции.
  • Документы, подтверждающие расходы на лечение.

В течение 30 дней налоговый орган проверит предоставленные документы, затем выдаст уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение вычета.

После чего уведомление вместе с письменным заявлением необходимо представить работодателю. Начиная с месяца, в котором Вы обратились к работодателю, с Вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента полного использования вычета.

Вычет за лечение зубов: обращение в налоговую инспекцию

Социальный налоговый вычет предоставляется после окончания налогового периода. Если Вы лечили зубы в 2018 году, то обратиться за получения вычета в налоговом органе Вы можете только после 1 января 2019 года. Для получения налогового вычета на лечение зубов налогоплательщик предоставляет в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:

  • Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
  • Заявление о возврате налога излишне уплаченного налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
  • Справку 2-НДФЛ о доходах за год, в котором оплачивалось лечение. Данная справка выдается работодателем.
  • Копию договора на оказание медицинских услуг (если такой заключался);
  • Копию лицензии медицинского учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре;
  • Копии платежных документов, подтверждающих оплату лечения зубов. Такими документами могут быть: кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.;
  • Копию документа, подтверждающего родство или попечительство в случае, если оплата производилась за лечения родственника или подопечного;
  • Оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утверждённой Приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 (в справке должен быть указан код оказанных медицинских услуг 1 или 2).
Читайте так же:  брежневка и хрущевка в чем разница

После получения декларации и документов налоговым органом в течении трех месяцев должна быть проведена камеральная проверка. По итогам, которой Вам будет предоставлен налоговый вычет либо отказано в его предоставлении. В случае положительного решения сумма излишне уплаченного налога, указанная в Вашем заявлении, должна быть возвращена Вам в течение месяца после окончания проверки.

Как заполнить налоговый вычет на лечение зубов 3-НДФЛ с Налогией

На веб-сайте Налогия, Вы найдете все для того, чтобы получить вычет за лечение. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сможете все сделать самостоятельно:

  1. Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. Программа позволит быстро и просто заполнить такую декларацию.
  2. Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на возврат налога за лечение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».
  3. Для получения налогового вычета на лечение зубов, подготовленные документы Вам необходимо представить в налоговую инспекцию лично или их направить почтовым отправлением.
  4. Ожидайте зачисления денежных средств на Ваш банковский счет. Срок такого ожидания может составить более четырех месяцев.

При посещении налоговой инспекции необходимо при себе иметь документ, удостоверяющий личность, как правило — это паспорт гражданина РФ.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Постановление Правительства России по вычетам по лечению
Постановление Правительства России по вычетам по лечению №201 от 19 марта 2001 года, описывающее, по каким медицинским услугам и лекарствам предоставляется вычет, в формате ПДФ (PDF).

Образец оформления 3-НДФЛ на вычет за лечение в 2021 году — инструкция в одной таблице

Оплатив лечение или лекарства в 2020 году, гражданин может в 2021 году обратиться в ФНС, чтобы вернуть тринадцать процентов от потраченных денег в рамках применения социального налогового вычета, заполнив декларацию 3-НДФЛ.

Читайте так же:  исковое заявление об оспаривании отцовства образец

Рассчитывать на получение денежных средств от налоговой можно только при условии, что медицинские услуги или медикаменты оплачены доходом, с которого ранее был удержан подоходный налог. Кроме того, нужно сохранить договор, подписанный с лечебным учреждением, а также платежные документы.

Когда можно вернуть 13 процентов от расходов на лечение?

Физическое лицо в 2021 году получит 13% от затрат на медицинские услуги и медикаменты при соблюдении таких условий:

  1. Налогоплательщик оплатил лечение или лекарства своими средствами.
  2. В 2020 году был доход, с которого удержан НДФЛ 13 процентов.
  3. Имеется договор об оказании медуслуг или рецепт на покупку лекарств.
  4. Сохранились чеки и платежные квитанции, подтверждающие оплату расходов.
  5. У медучреждения имеется лицензия гособразца на оказание соответствующих услуг.
  6. Заполнена декларация 3-НДФЛ и подана в ФНС в течение 2021 года.

Вернуть можно 13 процентов от затрат на медуслуги и лекарства, при этом действует ограничение в виде социального вычета — максимальная сумма к возврату за год 15 600 руб. (13% от 120 000 руб.).

Видео (кликните для воспроизведения).

В этот же вычет включаются расходы на обучение свое, брата или сестры. Как заполнить 3-НДФЛ для возврата налога за учебу?

Важно, что расходы на лечение, относящиеся к дорогостоящему согласно Перечню, полностью учитываются в целях возврата НДФЛ. То есть налоговая перечислит 13% от полной суммы затрат на данные виды медицинских услуг.

Размер вычета и особенности его применения прописаны в п.3 ст. 219 НК РФ.

Срок и правила подачи 3-НДФЛ на социальный вычет

Обязательным условием для возврата налога по затратам на лечебные услуги и лекарства является подача налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.

Читайте так же:  акт приема передачи автомобиля

Обращаться в ФНС с отчетом, можно, начиная с 1 января года, следующего за годом, в котором были потрачены средства. То есть по расходам на лечение в 2020 году подавать декларацию в налоговую можно с 1 января по 31 декабря 2021 года в любом месяце.

  • бумажный лично или через доверенного человека — заполнить можно на компьютере или в программе и распечатать, можно вносить данные сразу в бумажный бланк;
  • электронный — через личный кабинет налогоплательщика.

Законодательство не ограничивает физических лиц в выборе способа сдачи формы 3-НДФЛ в ФНС.

Новая форма декларации для 2021 года

ФНС с 2021 года ввела в действие новый бланк формы 3-НДФЛ, который следует заполнять при подаче отчета в 2021 году за 2020.

Обновленная декларация содержится в Приказе ФНС от 28.08.20 № ЕД-7-11/[email protected] Этот же нормативный акт определяет Порядок заполнения всех страниц отчета.

Изменений в бланк 3-НДФЛ внесено достаточно много, скорректированы штрих-коды, добавлены новые листы. При заполнении важно убедиться, что данные вносятся в новую форму, актуальную на сегодняшний день.

Как заполнить для возврата налога за медицинские услуги и лекарства?

Граждане, рассчитывающие воспользоваться своим правом на социальный вычет и желающие вернуть часть своих расходов на лечение и лекарства, должны заполнить в 3-НДФЛ:

  • титульный лист;
  • раздел 1 и приложение к нему;
  • раздел 2;
  • Приложения 1 и 5.

Всего в готовой декларации должно быть заполнено минимум 5 листов.

Начать лучше всего с указания доходов за год в приложении 1, облагаемых по ставке 13%. Если были также поступления от иностранных компаний, то дополнительно заполняется второе приложение.

После отражения годового заработка заполняются данные о размере социального вычета в шестом приложении.

Читайте так же:  допустимая светопропускаемость тонировки

Непосредственный расчет сумма, положенной к возврату из налоговой, проводится во втором разделе. Итоговые данные переносятся в раздел 1.

Приложение к разделу 1 — это новый лист в 3-НДФЛ, введенный с 2021 года. Он содержит заявление на возврат налога, которое ранее составлялось отдельно. Теперь его включили в бланк декларации.

Инструкци по заполнению в одной таблице

На титульном листе нужно заполнить данные о декларации и период, за который она подается (код периода 34, год 2020). Номер ФНС, куда будет сдаваться 3-НДФЛ, можно посмотреть на сайте налоговой по своему адресу — ссылка.

Данные о себе нужно вносить внимательно, согласно паспорту. Граждане РФ указывают код 643 и категорию 760. Ниже можно посмотреть пример заполнения титульного листа для случая личной подачи 3-НДФЛ в ИФНС.

В таблице ниже дана инструкция, какие именно поля нужно заполнить на остальных страницах декларации, если были расходы на лечение (в том числе дорогостоящее), а также на покупку лекарств.

возврат подоходного налога за лечение зубов
Оцените статью
Изображение - возврат подоходного налога за лечение зубов serjkamysh
Автор статьи: Сергей Камышов

Позвольте представиться. Меня зовут Сергей и я уже более 7 лет оказываю юридические услуги. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать сложные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести как можно доступнее всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ консультация со специалистами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Видео (кликните для воспроизведения).

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here